Что такое конкурсная масса в делах о банкротстве?

Конкурсная масса при банкротстве физлица: что это и с чем ее едят?

Судебное банкротство — это целое мероприятие, неотъемлемой частью которого выступает конкурсная масса. В нее включаются доходы и имущество, принадлежащие должнику. К сожалению, без жертв списать долги не получится. Зачастую в банкротство вступают должники, не имеющие собственности, но в таких случаях конкурсная масса может быть сформирована из доходов человека. Стоит ли бояться этой процедуры, не вынудят ли вас нищенствовать? Давайте разберемся.

Конкурсная масса: что это такое?

Конкурсная масса при банкротстве физического лица — это деньги, имущество и нематериальные активы, которые принадлежат должнику. Не стоит думать, что к банкроту приходит святая инквизиция и с побоями отбирает нажитое и честно заработанное имущество, а семью продает в рабство. Нет. В XXI веке это работает по-другому.

Формирование конкурсной массы — обязательное мероприятие, с которого и начинается процедура реализации имущества. Руководить этим процессом может только назначенный судом финансовый управляющий.

Кратко о порядке:

1. После ввода реализации имущества будущий банкрот в течение дня обязан передать управляющему доступ к банковским счетам, к кредитным и дебетовым картам, к зарплатному счету. Теперь его доходами распоряжается управляющий и его помощники.
2. Должник составляет опись имущества по специальной форме и подает ее управляющему. В описи также указываются суммы задолженностей, начисленные пени и проценты, другие платежи. То есть делается подробная «разбивка» активов и долгов.

Закон старается в равной степени учесть интересы кредиторов и должников. Если бы просроченные кредиты списывали без формирования конкурсной массы — через несколько недель уже бы лопнула банковская система страны. И, наоборот, если бы за долги забирали последнее жилье и выставляли на улицу — спустя пару месяцев мы бы получили разгул преступности и жестокие нападения. Люди не церемонятся, если им нечего терять.

К счастью, процедура банкротства старается учитывать интересы всех сторон. Имущество должника участвует в судебном процессе, но не на 100% — часть его всегда подлежит исключению.

Что войдет в конкурсную массу
в вашем случае?

Что входит в конкурсную массу и как она формируется?

В банкротстве «Большой брат» — это финансовый управляющий. Он и занимается формированием массы. Как это работает?

Переданные должником карты и счета закрываются. Взамен формируется специальный счет, куда переводятся деньги с закрытых карт. Туда также поступают дальнейшие доходы — например, ежемесячная зарплата.

Дебитор подает опись имущества, где указывает все, что имеется в его собственности. Если процедуру инициировал сам банкрот — опись прилагается к заявлению о признании несостоятельности.

Перечислять нужно и ипотечное жилье, и бабушкину квартиру, и старенькую «Ладу» 1990 года выпуска, и даже земельный участок, который оформлен совместно с родственником.

В конкурсную массу добавляется имущество, найденное управляющим. Заметим, что «забывчивость» по перечислению имущества может дорого обойтись: ее квалифицируют как недобросовестные действия. Человек рискует остаться банкротом с несписанными кредитами.

Должника обязательно будут проверять. Подаются запросы в ГИБДД, в Росреестр и другие учреждения. Задача управляющего — обнаружить забытое или спрятанное имущество.

Финансовый управляющий также привлекает имущество, которое характеризуется как дебиторская задолженность. Это то, что должны банкроту.

Например, если по долговой расписке ему задолжали 400 000 рублей, управляющий постарается добиться возврата этих средств. Он подаст в суд и инициирует принудительное взыскание и другие действия в интересах кредиторов.

Имущество по оспоренным сделкам тоже включается в конкурсную массу. Управляющий обязан проверить сделки, которые были совершены за последние 3 года. Если он найдет признаки подозрительности (низкая стоимость объекта, стороны — родственники, необоснованное дарение квартиры), он постарается вернуть эти объекты в собственность разорившегося и включить их в общую массу.

Возврат имущества в конкурсную массу осуществляется по решению суда. Пострадавшая сторона сделки, которая была вынуждена вернуть объект, включается в четвертую очередь кредиторов.

На что идет конкурсная масса в банкротстве?

Выделяется несколько категорий расходов, которые непременно погашаются в процедуре банкротства.

1. Обязательные платежи.
2. Платежи вне очереди.
3. Удовлетворение требований залогового кредитора.
4. Погашение долговых требований кредиторов первой, второй, третьей очередей, а также пострадавших в сделках, признанных недействительными.

Давайте рассмотрим эти категории по порядку.

Обязательные платежи

К ним относятся:

1. Алименты. Присуждаются на содержание детей до их совершеннолетия, нетрудоспособных супругов и родителей. К счастью, алименты нельзя списать в банкротстве, поэтому управляющий обязательно выделяет из конкурсной массы средства на содержание близких должника.
2. Судебные расходы. Это публикации, которые обязательно потребуются в банкротстве, госпошлина и другие расходы.
3. Услуги финансового управляющего. Средства нужно внести еще до первого заседания суда; но получает их управляющий только по окончании процедуры.

Платежи вне очереди

Сюда входят ежемесячные и периодические обязательные расходы, которые возникают у человека независимо от процедуры банкротства:

• оплата счетов ЖКХ;
• аренда, если должник снимает квартиру, и другие расходы.

Они не списываются в конце банкротства. Если платить нечем, суд может предложить реструктуризацию или какие-то другие льготы. Задолженность останется в силе.

Помощь юриста
в реструктуризации долга

Удовлетворение требований залогового кредитора

Если банкротится, к примеру, заемщик или созаемщик по ипотеке, залоговый объект включается в конкурсную массу и подлежит реализации. При этом банк, выдавший ипотеку, получает 80% от средств, вырученных за продажу квартиры.

То есть залоговый кредитор не входит в реестр кредиторов третьей очереди. Он вправе рассчитывать на эту компенсацию вне стандартов очередности.

Погашение требований кредиторов согласно очередности

В первую очередь входят лица, которые вправе рассчитывать на компенсацию по решению суда в результате:

• решения суда о взыскании с должника алиментов;
• злонамеренного причинения вреда их имуществу;
• причинения вреда здоровью или жизни.

Вторая очередь — это бывшие работники индивидуального предпринимателя, который проходит процедуру банкротства наравне с прочими физическими лицами. Их претензии тоже не списываются (как алименты и компенсации кредиторам первой очереди).

Третья очередь — это коллекторы, банки и микрофинансовые организации, выдававшие займы, кредиты, и у которых на руках подтверждение задолженности в виде кредитных договоров (или аналогичных доказательств). Также в эту категорию включаются требования ФНС, штрафы ГИБДД и долговые расписки физических лиц.

К остальным обязательствам относятся требования сторон по сделкам, признанным недействительными по инициативе финансового управляющего.

Требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, удовлетворяются в следующей очередности:

• в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требования о взыскании алиментов;
• во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;
• в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты с кредиторами производятся в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, с особенностями, предусмотренными настоящей статьей.

Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Как распределяется конкурсная масса для кредиторов?

После того, как имущество было продано на торгах и приобрело «денежный вид», управляющий начинает распределение:

1. Сначала погашаются обязательные платежи. Оплачиваются задолженности по алиментам, судебные расходы и вознаграждение для управляющего (за реализацию имущества ему дополнительно положено 7% от проданного).
2. Далее оплачиваются требования кредиторов первой очереди, если они включены в реестр. Если денег достаточно, их требования закрываются на 100%, и управляющий переходит ко второй очереди (если она есть).
3. На оставшиеся средства погашаются претензии бывших работников. Если после расчетов остались активы, управляющий переходит к остальным кредиторам.

На практике средств часто не хватает. Обычно в реестре числятся 2-3 банка и парочка МФО. Порой требования составляют 900 000 – 1,5 млн. рублей, а конкурсная масса едва достигает 300 000 – 400 000 рублей. В таком случае погашение проводится соразмерно требованиям.

Пример:

Конкурсная масса составила 300 000 рублей. В реестре 2 банка: одному задолжали 500 000 рублей, второму — 1 млн. рублей.

Каждый кредитор в пределах очереди получает равный процент компенсации согласно долговым претензиям. В результате банк с миллионным долгом получит 200 000 рублей;
с полумиллионным — 100 000 рублей.

Что не входит в конкурсную массу?

Некоторые объекты управляющий исключает из конкурсной массы. Законом закрепляется право должника на сохранение:

— дома, квартиры или части жилого помещения;
• земельного участка, на котором возведено единственное жилье;
• рабочего инструмента;
• личных вещей;
• предметов быта;
• сельскохозяйственных инструментов, скота, построек;
• МРОТ на каждого члена семьи — он вычитается из зарплаты, пенсии и других доходов;
• автомобиль, если банкрот является инвалидом или содержит члена семьи с инвалидностью — при условии, что средство передвижения необходимо для нужд инвалида (это еще предстоит доказать);
• украшения (если это не дорогостоящие драгоценности).

Также из конкурсной массы можно исключить:

• денежные средства на лечение;
• деньги на оплату коммунальных услуг и аренды;
• средства на содержание иждивенцев, к которым причисляются несовершеннолетние дети и нетрудоспособные члены семьи.

К имуществу должника, не включаемому в конкурсную массу, относятся социальные пособия и гарантии — в частности, пособия на малолетних детей. Также в ликвидационную массу при банкротстве не может включаться и материнский капитал.

Вопросы касательно нюансов формирования конкурсной массы при банкротстве граждан раскрываются в Постановлении Пленума ВС № 48.

Исключение имущества из конкурсной массы происходит следующим образом:

1. Финансовый управляющий проверяет материальное положение должника и исключает определенные объекты.
2. Должник ходатайствует об исключении, к примеру, денег на содержание иждивенцев. Составляется ходатайство, готовятся документы: свидетельства о рождении детей, справки 2-НДФЛ и другие доказательства. Суд рассматривает обращение и определяет выделять ежемесячную сумму на потребности членов семьи.

Что происходит, если конкурсной массы нет вообще

Иногда бывает так, что конкурсная масса банкрота вообще отсутствует в деле. Как правило, такие процессы проводятся в отношении пенсионеров и других социально уязвимых категорий населения.

Отсутствие ликвидационной массы значит, что:

• человек не работает;
• пенсия слишком маленькая — меньше или равна МРОТ;
• у банкрота нет имущества, кроме единственной квартиры или других вещей, защищенных законом от изъятия.

В подобных ситуациях банкротство гарантированно признается, и человека избавляют от непосильных долгов. Задача процедуры — освобождение граждан от долговой нагрузки, и количество имущества не играет роли.

Если у вас возникла необходимость в признании банкротства, но вы не хотите потерять имущество, обращайтесь — первую юридическую консультацию мы предоставляем бесплатно. Мы поможем вам стать банкротом и безопасно списать кредиты!

Можно ли исключить часть вашего имущества из конкурсной массы?

Обязан ли должник оплачивать оценку ипотеки, если подаст на банкротство?

Нет, оценка ипотечного жилья — это обязанность банка, который выдал кредит на жилье. Если банк или заинтересованные лица будут не согласны, тогда привлекается экспертиза. Ее оплачивают те, кто, собственно, стал инициатором сторонней оценки.

Жена банкротится, идет реализация имущества. Совместно нажитое имущество у супругов — двухкомнатная квартира. Есть еще дом от родителей в собственности у мужа. Каковы риски лишиться этого дома?

Никаких, если дом достался мужу по наследству или в результате оформления дарственной. Такое имущество не считается общим, так как не было нажито в браке.

Ситуация: жена платит автокредит (машина зарегистрирована на нее), муж хочет банкротиться. Заберут ли транспортное средство?

Если автокредит оформлен на супругу, и его выплачиваете она, то машину не отберут. В судебной практике есть подобный случай. Посягательство на залоговый автомобиль супруга считается незаконным, плюс это нарушает права банка, выдавшего кредит.

Как правильно поступить, если бывший муж — плательщик алиментов — подал на банкротство?

Рекомендуем немедленно подать заявление на включение в реестр кредиторов. У получателя алиментов есть право на участие в процедуре банкротства бывшего супруга. Заявление надо подать в тот же суд, где банкротится должник. Обратите внимание: чтобы включиться в процесс, у кредиторов есть 2 месяца с момента запуска процедуры банкротства. Важно не пропустить этот срок.

Спишем долги через банкротство с гарантией

Наш юрист позвонит Вам через несколько минут и ответит на все интересующие вопросы

Что такое конкурсная масса в делах о банкротстве?

Статья 131. Конкурсная масса

Перспективы и риски арбитражных споров. Ситуации, связанные со ст. 131

1. Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу.

(в ред. Федерального закона от 30.12.2008 N 296-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2. Из имущества должника, которое составляет конкурсную массу, исключаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на имеющейся лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, средства компенсационных фондов саморегулируемых организаций в случаях, установленных законом, а также иное предусмотренное настоящим Федеральным законом имущество.

(в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 372-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

В составе имущества должника отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

В случаях, установленных федеральным законом, составляющее ипотечное покрытие имущество должника, осуществлявшего в соответствии с Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ “Об ипотечных ценных бумагах” (далее – Федеральный закон “Об ипотечных ценных бумагах”) эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, исключается из конкурсной массы должника, а требования кредиторов – владельцев облигаций с ипотечным покрытием удовлетворяются в порядке, установленном Федеральным законом “Об ипотечных ценных бумагах”.

(абзац введен Федеральным законом от 29.12.2004 N 192-ФЗ)

В составе имущества должника, являющегося депонентом по договору условного депонирования (эскроу), также отдельно учитывается имущество, переданное должником на депонирование эскроу-агенту.

(абзац введен Федеральным законом от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

Конкурсный управляющий не вправе распоряжаться депонированным имуществом должника, являющегося депонентом по договору условного депонирования (эскроу).

(абзац введен Федеральным законом от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

Признание должника, являющегося депонентом по договору условного депонирования (эскроу), банкротом не препятствует исполнению эскроу-агентом обязательства по передаче депонированного имущества бенефициару в целях исполнения обязательства депонента. Если указанные в договоре условного депонирования (эскроу) основания передачи имущества бенефициару в течение шести месяцев с момента введения конкурсного производства не возникают, депонированное имущество подлежит включению в конкурсную массу.

(абзац введен Федеральным законом от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

Из конкурсной массы должника, являющегося юридическим лицом, осуществляющим деятельность платежного агрегатора в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ “О национальной платежной системе”, исключаются денежные средства на специальном банковском счете платежного агрегатора, которые подлежат на основании распоряжения кредитной организации, привлекшей платежного агрегатора, переводу юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, а также иным лицам, указанным в части 13 статьи 14.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ “О национальной платежной системе”, с которыми платежным агрегатором были заключены договоры о приеме электронных средств платежа и (или) об участии в переводе денежных средств, в размере сумм осуществленных операций с использованием электронных средств платежа.

(абзац введен Федеральным законом от 03.07.2019 N 173-ФЗ)

Признание должника, предоставившего обеспечение в соответствии со статьей 51.8 Федерального закона “О рынке ценных бумаг”, банкротом не препятствует прекращению обязательств из финансовых договоров, определению и исполнению нетто-обязательства в порядке, предусмотренном статьей 4.1 настоящего Федерального закона. Если реализация предмета обеспечения, в том числе путем оставления его за собой, не осуществлена кредитором в течение пятнадцати рабочих дней с даты определения нетто-обязательства, имущество, являющееся предметом обеспечения, подлежит включению в конкурсную массу должника.

(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2022 N 353-ФЗ)

3. В целях правильного ведения учета имущества должника, которое составляет конкурсную массу, конкурсный управляющий вправе привлекать бухгалтеров, аудиторов и иных специалистов.

Конкурсная масса при банкротстве физлица

В 2015 году у граждан России появилось право списать долги — через признание банкротства. Но за судебное прощение долгов тоже надо платить — приходится расставаться с частью имущества. После того, как должник официально становится банкротом, этот статус накладывает на него ограничения.

Часть имущества будет реализована по рыночной цене и за счет этого будут покрыты долги перед кредиторами. В процессе банкротство финансовый управляющий формирует конкурсную массу из ликвидных активов должника. Из нее то после реализации имущества и выплачиваются долги.

Действующий в России федеральный закон о банкротстве дает право должнику не выплачивать кредитору долги официально. Однако полностью освобождать должников от финансовой ответственности, согласитесь, было бы в данной ситуации несправедливо. Поэтому условия признания должника банкротом оговорены в законодательном акте: банкротом может быть признан любой гражданин, у которого скопились совокупные долги большее 500 000 рублей и просрочка по ним составила свыше 90 дней.

Все имущество должника, которое подлежит последующей продаже после признания его банкротом, называется «конкурсной массой». В рамках статьи 131 закона о банкротстве понятие конкурсной массы определено как «все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в его ходе».

• спишутся вcе долги: по кредитам, МФО, услугам ЖКХ, распискам, налогам, штрафам и т.д.
• коллекторы и банки перестанут названивать вам
• все наложенные приставами аресты на ваше имущество будут сняты

Оставьте свой телефон, мы перезвоним через 3 минуты и расскажем подробнее об услуге

Как формируется конкурсная масса

После описи имущества банкрота финансовый управляющий составляет перечень того имущества, которое будет включено в конкурсную массу. В дальнейшем этот список будет меняться в зависимости от обстоятельств, которые будут рассмотрены подробно в этой статье ниже.

Большинство мероприятий, проводимых на этом этапе процедуры финансовым управляющим в процессе банкротства, направлены на справедливое формирование и распределение конкурсной массы среди всех участников дела.

Вы считали, что имущества у вас нет,
но управляющий нашел? Посоветуйтесь
с юристом

На самом деле реализация имущества банкрота — последний этап в процедуре. Сначала финансовый управляющий предлагает физлицу провести реструктуризацию задолженности, которая может спасти часть имущества, вернув платежеспособность.

Именно реализация имущества должника делает процедуру банкротства для физического лица более болезненной, чем для юридического.

Причина этого: все, что входит в конкурсную массу, впоследствии будет продано. Но это не значит, что гражданина «обдерут, как липку». По задумке законодателя, формирование конкурсной массы — гибкий процесс, направленный на последующее справедливое распределение — так, чтоб и волкам кость, и овцам шерсти клок.

Больше всего, конечно, банкротство выгодно тем, кто гол, как сокол: отбирать у них нечего и, соответственно, конкурсной массы ноль. А в проигрыше — кредитор.

Конкурсная масса при банкротстве физлица проходит три этапа:

1. Опись, выявление и оценка имущества, формирование конкурсной массы.
2. Преобразование выявленного имущества в денежную массу.
3. Погашение задолженности перед кредиторами.

Параллельно происходит выявление имущества должника, не включаемое в конкурсную массу. И исключение имущества, которое не должно войти в конкурсную массу, из нее.

Что не должно включаться в конкурсную массу

В статье 446 ГПК РФ определен перечень того, на что не распространяются нормы о взыскании:

(кроме ипотечного);
• земельный участок, на котором расположено единственное жилье;
• предметы домашней обстановки, вещи индивидуального пользования, такие как обувь и одежда, за исключением предметов роскоши и драгоценностей;
• имущество, необходимое для профессионального занятия должника, стоимостью не выше 10 тыс. рублей;
• племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, а также корма, необходимые для их содержания и хозяйственные сооружения, семена для посева — если все перечисленное не используются с целью предпринимательской деятельности;
• продукты питания и деньги на общую сумму прожиточного минимума банкрота и лиц, находящихся на его иждивении;
• топливо, необходимое семье банкрота для приготовления пищи и отопления жилья в течение отопительного сезона;
• транспорт инвалида и другое необходимое должнику в связи с его инвалидностью имущество;
• призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден банкрот.

Бывает, что финуправляющий «прихватывает» при формировании конкурсной массы то имущество, которое нельзя изымать. Не упускайте момент и вовремя отстаивайте свою собственность.

Возврат имущества в конкурсную массу

Гуманизм, пронизывающий насквозь российское законодательство, прямо-таки провоцирует некоторых граждан на мошеннические действия. Узнав, как формируется конкурсная масса из имущества должника, сколько секунд потребуется читателю, чтобы попытаться узнать, можно ли не включать в опись вторую квартиру и яхту, а заблаговременно продать их или «подарить» родственникам?

Спешим огорчить: в банкротных делах всегда присутствует повышенная процессуальная активность суда и финансового управляющего — его гонорар напрямую зависит от стоимости конкурсной массы. Поэтому он обязательно проверит все сделки за предыдущие три года, найдет все банковские счета и вернет все, что должник хотел утаить от кредитора.

Кроме того, что такие манипуляции должника с имуществом бесполезны, его действия носят признаки мошенничества: подобное банкротство называется преднамеренным, и должник за это несет ответственность перед законом, вплоть до уголовной.

Когда такие случаи будут выявлены, то финансовый управляющий совершает все необходимые процедурные действия, чтобы вернуть это имущество в конкурсную массу. Новые владельцы квартиры и яхты по предписанию суда обязаны передать бывшее имущество банкрота финансовому управляющему. Кстати, вернуть свои деньги им в этой ситуации — дело весьма хлопотное, достойное отдельной статьи на эту тему.

Суд оспаривает сделки, совершенные
более 3 лет назад? Закажите
звонок юриста

Исключение имущества из конкурсной массы

Согласно положениям закона «О банкротстве», перечень имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы, утверждается арбитражным судом.

Из конкурсной массы может быть исключено по решению суда:

Имущество, на которое не может быть обращено взыскание (см. выше «Имущество должника, не включаемое в конкурсную массу»). Вопросы исключения из конкурсной массы этого имущества решаются самостоятельно финансовым управляющим во внесудебном порядке.

При наличии разногласий между финансовым управляющим, должником и участниками дела о банкротстве любой из них вправе обратиться с ходатайством в арбитражный суд.

Имущество, на которое взыскание может быть обращено, но такое имущество не стоит и продавать. По мотивированному ходатайству гражданина арбитражный суд может исключить из конкурсной массы имущество, на которое может быть обращено взыскание и доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов.

Общая стоимость такого имущества не может превышать 10 000 рублей.

Как следует из разъяснений постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13 октября 2015 года N 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», суды должны учитывать необходимость обеспечения справедливого баланса между имущественными интересами кредиторов и личными правами должника.

Это права на достойную жизнь и достоинство личности. Это обстоятельство суду рекомендовано учитывать при рассмотрении ходатайства должника о получении из конкурсной массы денежных средств в разумном размере на оплату личных нужд.

Важно. В соответствии с законом №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» выплата страховой пенсии на территории РФ производится пенсионеру-банкроту в установленном размере без каких-либо ограничений.

Что такое реестр кредиторов?
Закажите звонок юриста

Как распределяется конкурсная масса

Федеральный закон предусматривает определенную очередность распределения денег, полученных от продажи имущества.

Кредиторов, которые могут участвовать в процедуре банкротства, разделяют на следующие категории:

• физических лиц — это частные займодавцы, или, например, несовершеннолетние дети, которым банкрот должен выплачивать алименты;
• юридических лиц — это могут быть кредитные организации, с которыми у физлица заключен договор кредитования.

В первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанным с уплатой алиментов, судебными расходами по делу о банкротстве гражданина, выплатой вознаграждения финансовому управляющему.

Сюда же относится и взыскание задолженности по выплате вознаграждения лицам, привлеченным финансовым управляющим для обеспечения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве гражданина. Плюс требования о внесении платы за жилое помещение и коммунальные услуги.

Требования реестровых кредиторов удовлетворяются в следующем порядке:

1. Выплаты гражданам, перед которыми банкрот несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требования о взыскании алиментов.
2. 80% суммы, вырученной от реализации предмета залога, направляется на погашение требований кредитора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. Денежные средства, оставшиеся от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет гражданина.
3. 10% суммы, вырученной от реализации предмета залога, для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества гражданина для погашения указанных требований.
4. Оставшиеся денежные средства — для погашения судебных расходов, расходов на выплату вознаграждения финансовому управляющему, а также расходов на оплату услуг лиц, привлеченных финансовым управляющим в процессе банкротства.

Внесенные в Госдуму в мае 2022 года поправки в закон «О банкротстве» предлагают формировать 8 очередей удовлетворения требований кредиторов.

Если вас интересует более подробная консультация специалиста по данной тематике, вы всегда можете обратиться к профессиональным юристам нашей компании.

Реализация имущества при банкротстве физических лиц

Принятие судом решения о финансовой несостоятельности гражданина означает введение в отношении последнего процедуры реализации имущества.

Реализация имущества физлиц-банкротов – это один из самых действенных способов рассчитаться с долгами.

Порядок применения процедуры реализации имущества при банкротстве физлица

Для более четкого понимания того, что такое реализация имущества при банкротстве физического лица, необходимо выяснить, когда именно она применяется. Дело в том, что распродажа активов – это крайняя мера, используемая по отношению к должнику.

На предваряющих ее стадиях банкротства сначала предлагается провести реструктуризацию долга. Для этого разрабатывается детальный календарный план расчетов с кредиторами, максимальная продолжительность которого составляется три года.

Только в том случае, если оформить или выполнить документ не удается, принимается решение о реализации имущества гражданина при банкротстве. Условиями запуска процедуры выступают:

• невозможность реструктуризации, связанная с отсутствием доходов или их незначительным размером;
• отсутствие предоставленного управляющим, кредиторами или самим должником плана реструктуризации;
• неоднократные нарушения графика выплат, установленного планом реструктуризации и утвержденного судьей;
• отсутствие утвержденного судом графика реструктуризации, независимо от причины – экономическая необоснованность, нарушение процедуры согласования, ошибки в расчетах и т.д.;
• отрицательное решение собрания (комитета) кредиторов при голосовании по вопросу плана реструктуризации;
• сохранение значительной части кредиторской задолженности, несмотря на реализацию графика реструктуризации;
• нарушение должником условий заключенного с кредиторами мирового соглашения.

Инициатором запуска процедуры распродажи активов должника может выступать фтнансовый управляющий, кредиторы или сам должник. Ходатайство о начале реализации имущества банкрота подается в суд.

Процедура реализации имущества

Порядок реализации имущества гражданина при банкротстве определяется положениями №127-ФЗ. Он включает несколько последовательно реализуемых этапов.

Этап №1. Формирование конкурсной массы

Процедура банкротства реализации имущества гражданина стартует с определения перечня его активов. Собственность физлица детально описывается, при необходимости – разыскивается с помощью инструментов, находящихся в распоряжении суда и управляющего. В конкурсную массу входят все активы должника, включая:

• денежные средства;
• ценные бумаги;
• объекты недвижимого имущества;
• транспортные средства;
• дорогостоящая бытовая техника и другое имущество.

Важно. В отличие от банкротства организаций, процедура финансовой несостоятельности физлица предусматривает включение в конкурсную массу личных вещей должника.

Этап №2. Внесение корректировок в перечень активов

Вторая стадия предполагает правовую проверку сформированной конкурсной массы. На этом этапе физлицу предоставляется возможность оспорить включение в перечень того или иного имущества.

Например, из конкурсной массы должны быть удалены предметы и вещи, стоимость которых ниже 10 тыс. руб. Скорректированный перечень активов подлежит утверждению судом в виде специального постановления.

Важно. Конкурсная масса в ходе правовой экспертизы может изменяться не только в меньшую, но и в большую сторону. Например, управляющий имеет право оспаривать незаконные сделки должника, направленные на вывод активов, которые затем также вносятся в перечень имущества, подлежащего реализации. Особенно внимательно анализируются операции, совершенные с близкими родственниками или взаимозависимыми лицами.

Этап №3. Оценка имущества

Проводится с привлечением независимого оценщика, имеющего необходимую квалификацию и опыт. Выбор специалиста осуществляется управляющим. Задача эксперта – определить рыночную стоимость сформированной на предыдущих этапах процедуры конкурсной массы.

Этап №4. Ходатайство в суд о запуске процедуры торгов

Документ оформляется управляющим в соответствии с полномочиями специалиста. В ходатайство включаются данные о перечне и стоимости активов должника, полученной в результате независимой оценки.

Этап №5. Объявление о проведении торгов

Законодательство дает четкий ответ на вопрос, как проходит реализация имущества при банкротстве физлиц. Она осуществляется в формате электронного аукциона, что обеспечивает максимальную прозрачность и экономическую целесообразность процедуры. Информация о дате и предмете торгов размещается в свободном доступе и является публичной.

Важно. Все расходы, сопутствующие организации торгов, включая подачу объявления о их проведении, компенсируются за счет должника.

Этап №6. Проведение конкурсных торгов

Организатором электронных торгов по распродаже активов должника обычно выступает управляющий. Он может привлекать для этого специализированную компанию, которой имущество передается по описи.

Крайний срок проведения аукциона – два месяца после формирования и уточнения конкурсной массы.

Торги представляют собой многоступенчатую процедуру, состоящую из трех этапов:

• аукцион по традиционной схеме «на повышение». Торги идут с определенным шагом, который устанавливается организатором и обычно равен 5-10%. Стартовой становится цена, определенная по результатам оценки;

Важно. Если на участие в торгах не подано ни одной заявки, они признаются несостоявшимися. Организатор аукциона объявляется новые, но по цене ниже рыночной. Величина падения определяется индивидуально и обычно составляет от 10% до 30%. Повторное отсутствие заявок запускает еще один цикл снижения цены и объявления новых торгов.

• аукцион на понижение. Проводится распродажа нереализованного на первом этапе торгов имущества с дисконтом на уровне 10-30% от рыночной стоимости;
• завершающий аукцион на понижение. На этой стадии осуществляется распродажа активов, нереализованных на первых двух этапах торгов. Падение цены может достигать 80-90% от стоимости оценки.

Активы, которые не находят покупателя по итогам всех трех стадий торгов, возвращаются должнику. Это оформляется соответствующим актом передачи, который включается в итоговый отчет управляющего.

Этап №7. Расчеты по финансовым требованиям кредиторов

Полученные по итогам электронного аукциона денежные средства распределяются между кредиторами. При этом учитывается как очередность выплат, так и величина финансовых обязательств должника.

Помимо погашения кредиторской задолженности, деньги от реализации имущества расходуются на компенсацию сопутствующих затрат, например, выплату вознаграждения управляющему, судебные издержки, расходы на проведение аукциона.

Этап №8. Отчет конкурсного управляющего перед судьей и кредиторами

Завершающей стадией описываемой процедуры становится оформление отчета управляющего. К нему прилагаются документы, подтверждающие движение денежных средств в части расчетов с кредиторами, перечень реализованного имущества и вырученную в результате сумму.

В обязательном порядке формируется реестре финансовых требований кредиторов с учетом произведенных выплат.

Если активов должника не хватает на полное закрытие задолженности, он объявляется банкротом. Оставшиеся долги списываются, а процедура банкротства завершается.

Особенности реализации собственности банкротов

Контроль над активами должника на время формирования конкурсной массы и последующей реализации имущества в деле о банкротстве передается управляющему. Действия последнего могут быть обжалованы в суд как физлицом, так и его кредиторами.

Важно. Порядок реализации имущества при банкротстве физлица в статусе ИП несколько отличается от обычного. Активы, которые использовались непосредственно для ведения бизнеса, распродаются по правилам, установленным для юридических лиц, а остальное имущество – по стандартной процедуре.

Имущество, которое не может быть продано при банкротстве

Статья 446 ГПК РФ определяет имущество, не подлежащее реализации в рамках процедуры банкротства физлица. К таковому относятся:

• единственное жилье (за исключением приобретенного в ипотеку) и земля, на которой оно расположено;
• предметы для личного использования и повседневного обихода, если они не относятся к предметам роскоши;
• имущество, необходимое для осуществления профессиональной деятельности (в пределах 100 МРОТ);
• продовольственные товары и продукты питания;
• денежные средства (в пределах прожиточного минимума на банкрота и каждого иждивенца);
• корма и семена;
• личные награды, призы и знаки;
• транспортное средство, если оно необходимо по состоянию здоровья.

Важно. Если часть активов является общей собственностью супругов, имущество также подлежит реализации. Доля второго супруга возвращается после продажи в виде денежных средств.

В каких случаях законом предусмотрена реализация имущества гражданина?

Необходимость и процедура реализации имущества регламентируется положениями №127-ФЗ, часто называемым просто Законом о банкротстве. Статья 213.6 документа предусматривает три возможных решения суда, которое принимается по результатам рассмотрения заявления о признании должника финансовой несостоятельным:

• открытие дела и запуск процедуры реструктуризации долга;
• оставление заявления без движения;
• прекращение дела.

Если события развиваются по первому варианту, но реструктуризация задолженности невозможна, Законом о банкротстве предусмотрен переход к реализации имущества гражданина. Основанием для такого судебного решения становятся:

• отсутствие предоставленного сторонами дела плана реструктуризации;
• отсутствие одобрения этого документа со стороны суда или кредиторов;
• неоднократные нарушения должником условий утвержденного и согласованного плана реструктуризации.

На практике инициатива о введении процедуры реализации имущества нередко принадлежит самому должнику или назначенному по его рекомендации арбитражному управляющему. Это объясняется предельно просто: таким образом удается сократить общую продолжительность банкротства, оперативно перейдя к жестко регламентируемым по срокам этапам мероприятия.

В числе последних и формирование конкурсной массы, и проведения электронных торгов. Как следствие, физлицо быстро приобретает статус банкрота, что позволяет списать незакрытые долги кредиторам. Поэтому нет ничего удивительного в том, что многие должники сразу инициируют стадию распродажи активов и не тратят время на попытки договориться о реструктуризации задолженности.

Сроки реализации имущества

Положения №127-ФЗ жестко регламентируют срок реализации имущества при банкротстве физлица. Максимальная продолжительность мероприятия не может превышать полугода.

Обычный ответ на вопрос, сколько длится реализация имущества при банкротстве, выглядит так: 4 и в редких случаях 5 месяцев. На время формирования конкурсной массы и последующего проведения электронных торгов контроль над имуществом банкрота переходит к управляющему.

Одновременно на должника могут быть наложены серьезные ограничительные санкции в виде запрета на выезд за границу или совершение сделок с активами.

В некоторых случаях суд имеет право продлить сроки реализации имущества должника. Основанием для такого решения становится ходатайство управляющего, указывающее на возникшие трудности объективного характера.

В качестве примера можно привести сложности поиска активов должника или необходимость оспаривания и отмены совершенных им недобросовестных сделок.

Важно понимать, что ни одна сторона дела – ни управляющий, ни кредиторы, ни судья, ни сам должник – обычно не заинтересованы в затягивании процедуры банкротства. Поэтому в большинстве случаев предписанные законодательством сроки четко соблюдаются на практике.

Последствия реализации имущества физлица при банкротстве

Главным последствием введения процедуры реализации имущества гражданина становится включение в конкурсную массу всех активов должника. Исключение составляют те из них, которые освобождены положениями №127-ФЗ и ГПК. Контроль над имуществом переходит к конкурсному управляющему, что становится еще одним важным следствием принятого судом решения.

Важно помнить, что в конкурсную массу включается и совместно нажитое имущество должника и его супруга. При его реализации учитываются требования семейного законодательства, а часть полученных в ходе торгов денежных средств возвращается второму супругу.

Автор: Юлия Комбарова

Должность: Директор, управляющий партнер компании «Юридическое бюро №1» и Центра списания долгов «Физбанкрот»

Оставьте заявку и мы вас проконсультируем об условиях, сроках и последствиях прохождения процедуры банкротства совершенно бесплатно.

Реализация имущества при банкротстве физических лиц Статья: Реализация имущества при банкротстве физических лиц Array

Порядок формирования конкурсной массы для физических и юридических лиц. Какое имущество не может быть включено в конкурсную массу?

Финальной стадией процедуры банкротства является конкурсное производство. На указанном этапе происходит формирование и распределение между кредиторами конкурсной массы. Это один из наиболее ответственных этапов, от которого зависит эффективность процесса банкротства.

Правовые нормы

В настоящее время процедура банкротства юридических и физических лиц регулируется единым нормативно-правовым актом 127-ФЗ «О несостоятельности». Завершающим этапом процедуры банкротства юрлица является конкурсное производство. Этому этапу посвящена Глава 7 127-ФЗ.

Именно на этом этапе определяется состав конкурсной массы, правила формирования которой содержатся в ст. 131 127-ФЗ. Имущество, которое должно быть исключено из конкурсной массы, перечислено в ст. 132 127-ФЗ.

Физические лица банкротятся с учетом специфики их гражданско-правового статуса в рамках отдельной Главы 10 127-ФЗ. В их отношении не вводится этап конкурсного производства, вместо него действует процедура со схожей спецификой, предполагающая формирование конкурсной массы и ее продажу в целях погашения требований кредиторов и которая получила название реализации имущества.

Общий порядок формирования конкурсной массы физлица на этапе реализации приводится в ст. 213.25 127-ФЗ.

Понятие конкурсной массы для юрлиц

Инициаторами начала процесса формирования конкурсной массы может стать сам должник или его кредиторы. Переход к этапу конкурсного производства и формированию конкурсной массы означает, что суд признал должника банкротом и дальнейшие меры по восстановлению его платежеспособности лишены смысла.

В законе «О несостоятельности» не приводится понятие конкурсной массы. Но общим принципам ее формирования посвящена отдельная 131 статья в 127-ФЗ. Имущество, которым должник владеет на дату открытия конкурсного производства, а также выявленное или приобретенное в ходе этого этапа банкротства, включается в конкурсную массу. В ее состав входят вещи, которые принадлежат компании на правах собственности или унитарному предприятию в виде МУП или ГУП на правах хозяйственного владения. В список могут входить:

1. Имущественные права в виде обязательств должника: например, в части права требования по выплате страхового возмещения.
2. Денежные средства на банковских счетах.
3. Имущество, необходимое для обеспечения повседневной деятельности: транспортные средства, компьютеры, заводы, станки и пр.
4. Оборотные средства компании – средства, на которые закуплены товары для переработки и пр.
5. Активы, которые лишены материального исчисления: бренды, торговые марки и пр.
6. Программное обеспечение. .
7. Недополученное финансирование по целевым программам.

Конкурсную массу рассматривают не только как совокупность активов должника, но и как особый правовой режим, который применяют к активам должника.

Конкурсная масса формируется на этапе конкурсного производства, когда руководство компанией переходит к управляющему, и собственник не вправе распоряжаться имуществом из ее состава по своему усмотрению по п. 1, 2 ст. 126 127-ФЗ. Такой запрет связан с тем, что именно за счет конкурсной массы в дальнейшем погашаются требования по текущим платежам и требования кредиторов, уполномоченных органов и работников должника (на основании очередности по ст. 134 127-ФЗ).

Конкурсная масса в процессе банкротства должна преобразовываться из имущества в денежные средства. Для этого используются различные торговые и неторговые процедуры.

В составе конкурсной массы учитывается отдельно и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога (по нормам п. 2 ст. 131 127ФЗ).

Понятие конкурсной массы для физлиц

В состав конкурсной массы при признании гражданина банкротом входит все имущество, которым он распоряжается на правах собственности (это квартиры, дачи, дома, транспортные средства, предметы роскоши, драгоценности, денежные средства на счетах, полученные доходы и пр.). Если инициатором банкротства является сам должник, то он обязан приложить к заявлению о банкротстве перечень активов. Если инициатива исходила от кредиторов, то должник передает управляющему список имущества в ходе этапа реализации.

На основе предоставленных сведений управляющий составляет опись имущества. В дальнейшем он может увеличивать или уменьшать подготовленный список за счет включения нового имущества и исключения той собственности, которая предусмотрена нормами ГПК. Если должником не был предоставлен полный перечень имущества, либо он незаконно продал имущество, то управляющий обязан использовать все механизмы для розыска имущества и возврата его в конкурсную массу.

Управляющий должен сделать запросы в контролирующие инстанции по вопросам принадлежащего должнику имущества. Также он анализирует все сделки должника за три года до поступления его заявления о банкротстве. При выявлении сделок, которые были подписаны с близкими родственниками и иными заинтересованными лицами, а также сделок, подписанных на нерыночных условиях или безвозмездных сделок, которые причинили существенный урон интересам кредиторов, управляющий вправе их обжаловать.

В случае признания арбитражным судом сделки недействительной отчужденное по ней имущество возвращается в конкурсную массу.

Перечень исключаемого имущества для юрлиц

В конкурсную массу не могут включаться (на основании п. 2 ст. 131 127-ФЗ) следующие разновидности имущества:

1. Имущество, которое изъято из оборота (по п. 2 ст. 129 ГК РФ). О таком имуществе необходимо уведомить его собственника и тот обязан принять его от конкурсного управляющего или передать иному лицу в течение полугода после даты получения уведомления (на основании п. 1, 2 ст.132 127-ФЗ).
2. Имущественные права, которые связаны с личностью должника, а также права, которыми он обладает на основании лицензии на ведение определенной деятельности.
3. Прочее имущество на основании 127-ФЗ.

Отдельную категорию имущества составляют социально значимые объекты, инфраструктурные объекты, объекты культурного наследия, объекты соглашения о государственно-частном или муниципально-частном партнерстве и некоторые другие объекты, которые продаются только на специальных торгах по п. 4 ст. 132, ст. 110 127-ФЗ. Покупатель объектов должен гарантировать содержание объекта и его использование по целевому назначению.

Социально значимые объекты, которые не были проданы, переходят в собственность муниципальных властей, а жилищный фонд подлежит передаче собственнику по п. 5 ст. 132 127-ФЗ.

Перечень исключаемого имущества для физлиц

Не все имущество должника включается в состав конкурсной массы. Перечень исключений из него прописан в ГПК. По общим правилам к такому имуществу относят:

1. Личные вещи должника и членов его семьи, которые есть в единственном экземпляре. (кроме недвижимости, которая заложена в рамках ипотечного кредита).
2. Деньги в пределах МРОТ.
3. Скот.
4. Продукты питания.
5. Предметы интерьера, находящиеся в единственном экземпляре.
6. Имущество, необходимое для осуществления трудовой деятельности.
7. Средства передвижения инвалидов и пр.

Исключение из конкурсной массы происходит на основании ходатайства, поступившего от физлица-должника в пользу управляющего.

Формирование конкурсной массы

Под формированием конкурсной массы понимается процесс выявления имущества банкрота в целях его последующего обращения в денежные средства. За этот процесс отвечает конкурсный управляющий.

Конкурсная масса при банкротстве проходит несколько этапов:

1. Формирование, опись и оценка имущества.
2. Преобразование выявленного имущества в денежную массу (на электронных торгах в форме аукциона или конкурса, по имуществу не дороже 100 тыс. р. – путем прямой продажи с согласия кредиторов).
3. Погашение задолженности перед кредиторами.

Нереализованное имущество предлагается кредиторам в счет погашения задолженности или возвращается банкроту.

Наиболее ответственным этапом при формировании конкурсной массы становится выявление имущества, принадлежащего должнику. В этих целях:

1. Анализируется бухгалтерская отчетность должника.
2. Используются сведения о принадлежащем должнику имуществе, которые он передал управляющему.
3. Анализируются и оспариваются сделки должника, подписанные им незадолго до банкротства.
4. Проводятся иные мероприятия для увеличения конкурсной массы.

Для правильной инвентаризации и оценки принадлежащего должнику имущества, которое входит в конкурсную массу, управляющий может привлекать сторонних специалистов в лице аудиторов, бухгалтеров и пр.

Согласно действующему законодательству, руководство должника не должно препятствовать работе управляющего и обязано передать ему бухгалтерскую документацию и принадлежащие компании материальные ценности по описи в течение 3 дней после назначения конкурсного управляющего на должность.

Помимо прочего имущества, в конкурсную массу включаются имущественные права и дебиторская задолженность, информацию о которой управляющий получает из бухгалтерской отчетности.

В процессе работы управляющего конкурсная масса может быть дополнена за счет:

• изъятия имущества должника, которое находится в распоряжении третьих лиц без должных оснований;
• имущества, полученного за реализацию дебиторской задолженности;
• имущества субъектов, которые своими действиями довели компанию до банкротства;
• денежных средств, полученных управляющим за содержание определенных объектов.

После того как конкурсная масса была сформирована, управляющий проводит инвентаризацию и оценку имущества должника. Оценка нужна для того, чтобы определиться со стартовой рыночной стоимостью, по которой имущество будет выставлено на продажу.

Принципы распределения

Сформированная управляющим конкурсная масса распределяется им с учетом принципов очередности и соразмерности. Принцип соразмерности означает, что при недостаточности имущества для погашения всей задолженности перед кредиторами их требования удовлетворяются соразмерно размеру долга в общем объеме задолженности.

Принцип очередности означает, что задолженность погашается в строгой очередности. В составе первой очереди нужно погасить требования кредиторов по компенсациям за причиненный вред жизни и здоровью, во вторую очередь – требования кредиторов в части заработной платы и выходного пособия. В третью очередь погашаются долговые обязательства перед конкурсными кредиторами и уполномоченными органами.

Во внеочередном порядке погашаются текущие платежи (срок исполнения по которым возник после принятия заявления о банкротстве в суде), а также процессуальные издержки: вознаграждение в пользу управляющего, судебные расходы и пр.

Задолженность с равным приоритетом погашается в календарном порядке с учетом даты включения в реестр кредиторов.

Ни один кредитор не вправе рассчитывать на преимущественное погашение перед ним долговых обязательств. Если управляющий выявит какие-либо сделки с предпочтением, предполагающие преимущества для отдельного кредитора, то он вправе их оспорить и признать недействительными.

Исключение составляют требования залогового кредитора, которые погашаются с учетом привилегий для данного кредитора: долги перед ним погашаются за счет реализации предмета залога.

Если в ходе банкротства был выявлен факт недостаточности имущества для погашения всех долгов, то остаток списывается в полном размере. При полном отсутствии имущества для включения в конкурсную массу управляющий составляет соответствующий акт, и банкротство завершается без фактической реализации.

Таким образом, конкурсная масса формируется за счет имущества, которое принадлежит банкроту. В дальнейшем она переводится в денежную форму и направляется на погашение требований кредиторов. От полноты и правильной реализации конкурсной массы во многом зависит успешность и эффективность процедуры банкротства.

Формирование конкурсной массы при банкротстве физических и юридических лиц

Когда банкротство подходит к концу, начинается конкурсное производство, ради которого обычно вся процедура затевается. В его ходе реализуется конкурсная масса, имущество, что осталось у должника, его активы и т.п. А деньги, которые будут получены, распределяются между кредиторами, согласно их очередности. Формирует конкурсную массу профессионал, которого назначает суд. Если имущества не хватает для того чтобы закрыть все долги, закон о банкротстве позволяет избавить должника даже от непокрытых задолженностей. Другое дело, если имущества хватает, но из-за непрофессионализма управляющего конкурсная масса оказалась небольшой. Об особенностях формирования кон. массы и ее важности в делах о банкротстве поговорим далее, чтобы избежать главных ошибок при обанкрочивании.

Что такое конкурсная масса

Что такое конкурсная масса при банкротстве можно подробнее узнать в ФЗ №127. В нем указано о КМ. В статье 131 говорится, что конкурсная масса является имуществом банкрота, которое ему принадлежит во время открытия конкурсного производства. Но в КМ могут включать имущество, что должнику уже не принадлежит или умышленно скрывается. Для этого проводится комплекс мероприятий, что исследует все активы должника, независимо от того, является он юр. или физ. лицом.

Формируют КМ арбитражные управляющие на основе информации, что предоставляет должник. Потому должники могут испытать соблазн немного подтасовать данные для собственной выгоды. Кроме того, в КМ включают имущество, что числится под залогом у кредиторов или частного человека.

Есть и альтернативное определение, где КМ — это не только вещи, но права и обязательства.

Что может быть включено в конкурсную массу

Формирование конкурсной массы происходит по определенному алгоритму с включением только ограниченного количества активов. К конк. массе относится:

1. Денежные средства задолжавшего лица из основного или оборотного капитала.
2. Активы нематериального типа. Сюда можно отнести товарный знак, бренд, патент, ПО и интеллектуальную собственность. Но только если на них существуют правильно оформленные права.
3. Деб. задолженность. Это задолженность уже перед самим должником. Она накопилась за счет того, что покупатели/партнеры и т.п. пока не расплатились за оказанные услуги. Управляющий может попытаться вернуть их должнику, тем самым меняя ход дела и стабилизируя фин. положение должника.
4. Средства на банковских счетах фирмы. Это должны быть исключительно свои деньги (исключаются кредитные средства или полученный овердрафт).
5. Фин.дивиденды. Средства, поступающие в качестве прибыли от сотрудничества с другими юрлицами.
6. Залоговое имущество и т.п.

Активами могут выступать материальные ценности или ценности нематериального плана. Главное, чтобы их можно было преобразовать в деньги. Для этого все продают на аукционе или на торгах.

Как формируется конкурсная масса

В процедуре конкурсного производства одним из самых важных этапов является формирование конк. массы. Как уже говорилось, этим заведует арб. управляющий, и проходит эта процедура поэтапно:

1. Имущество описывают/инвентаризуют. Чтобы это сделать, должник вынужден принести отчетные и бух. документы. Также нужны бумаги на право собственности. Управляющий должен их получить не позже трех дней после подачи запроса.
2. Попытка вернуть дебиторские долги и активы, которые незаконно перешли к третьим лицам. Например, управляющему приходится искать, где имущество должника, так как должник пытается скрыть его, перепродав другому лицу.
3. Выделить залоговое имущество из общей массы. Залоговые вещи описываются отдельно, чтобы удовлетворить запрос кредитора, в залоге которого эта собственность расположена.
4. Корректирование КМ. Для этого из состава данной категории удаляется имущество госорганов, личные вещи и т.п.
5. Анализирование сделок. Этому подвергают сделки, которые банкрот проводил перед фин. неприятностями. Если найдется нарушение или сделки несут сомнительный характер, их могут оспорить. Это грозит операциям с фирмами-однодневками и т.п. Тогда активы возвращают в КМ.
6. Оценка КМ. Проводится только после того, как собрано все имущество. Недавно ввели новые правила. Теперь нет надобности нанимать постороннего специалиста. Управляющий сам может провести оценку, имея под рукой бухгалтерскую отчетность.
7. Организация торгов. Современный формат торгов – виртуальный и открытый. В них участвуют все желающие, при условии, что у них есть электронная подпись.

Если у кого-то справедливость оценки вызывает сомнения, они могут оспорить результаты. Но управляющему не выгодно занижать цену активов. От их размера зависит его заработок.

Формирование КМ физического лица

Физических лиц банкротство с недавних пор также затрагивает, потому им важно знать, как происходит расчет КМ. Конкурсную массу при банкротстве физического лица также изымают, но формируется она по особым правилам, учитывая, что у физлица может не быть такого масштабного капитала, как у юрлица. Нужно готовиться, что отберут практически всю дорогостоящую собственность:

• недвижимость, которая не является единственным жильем (дачи, дома, гаражи, квартиры, земельные участки);
• транспорт, находящийся в собственности должника (автомобили, мотоциклы, велосипеды, прицепы);
• деньги, что числятся на счету должника;
• активы – облигации, акции и т.п.;
• драгоценности и предметы роскоши;
• дорогая мебель и быт. техника (при условии, что цена выше 50 тыс. рублей).

Из этой конкурсной массы могут быть внесены деньги на оплату услуг управляющего и погашение суд. издержек. Примечательно, что операции, выполняемые физлицом, проверяются. На протяжении трех лет имущество не должно было продаваться по заниженной цене, дариться или просто переписываться. Обычно такие сделки отменяют, и имущество включается в конкурсную массу, становясь потерянным уже для обоих предполагаемых владельцев – настоящего и подставного.

Формирование КМ предприятия

КМ юридического лица имеет свои особенности, ведь компании не редко обладают более чем мощной производственной базой, пусть и не могут расплатиться с долгами. Управляющему приходится хорошо потрудиться, чтобы составить корректную КМ.

В составе конкурсной массы ликвидируемого предприятия может находиться исключительно имущество, которое числиться на балансе компании. Потому в конк. массу включают:

• деньги на счету фирмы;
• активы, как инструменты, оборудование, транспорт компании;
• дебит. долг – деньги, которые компании еще не вернули ее клиенты;
• средства, получаемые компанией от сотрудничества с другими фирмами;
• целевое финансирование, что было недополучено;
• нематериальные активы, к которым относятся бренды, патенты, разработки компании, в общем, все, что является интеллектуальной собственностью;
• ценные бумаги и доли ООО.

С 2018 года существует субсидиарная ответственность юрлиц. Касается она гендиректора компании, главбуха и мажоритарного акционера. Она предполагает, что если эти люди умышленно довели компанию к банкротству, они понесут материальную ответственность еще и собственным имуществом.

С недавних пор проводить оценку стоимости активов управляющий может самолично, не приглашая для этого третьего специалиста.

Формирование конкурсной массы ИП

Особенность долгов ИП в том, что они отвечают за них собственным имуществом, которое зарегистрировано в качестве физлица. Потому процедура очень напоминает ту, что предстоит физлицам.

Но помимо имущества, которое полагается физлицу, у ИП-должника конфискуют:

• оборотные деньги, которые есть на счету ИП;
• мат. активы фирмы, что ей принадлежат – техника, оборудование, даже мебель;
• продукция, которую ИП успел изготовить/приобрести или получить другим способом.

ИП обычно задолжают гораздо больше, чем стоит фирма, и вероятность ответа перед кредиторами собственным имуществом достаточно высокая. В итоге индивидуальный предприниматель рискует остаться вообще без ничего. В итоге, из-за того что ИП занимает промежуточное положение между физическими и юридическими лицами, у них банкротство вызывает больше проблем.

Какое имущество можно исключить из конкурсной массы

В деле формирования конкурсной массы существуют нюансы, согласно которым, некоторое имущество можно исключить из нее. Оно остается должнику, но многое зависит от того, кем является должник. Например, для физлиц исключения следующие:

• недвижимость, являющаяся единственным местом проживания (может оставляться доля в собственности);
• единственный участок земли;
• деньги в размере прожит. минимума;
• вещи, используемые в обиходе и части дом. обстановки;
• личные предметы, в том числе обувь и одежда (кроме предм. роскоши и драгоценностей);
• принадлежности для работы, при условии, что их цена до 100 МРОТ;
• вещи, что нужны должнику по мед. предписаниям (инвалидное кресло, слуховой аппарат и т.п.);
• награды, призы и т.п.;
• скот;
• семена;
• топливо;
• продукты питания.

Судом могут быть исключены вещи, продажа которых существенно не повлияет на общий размер КМ. Но при условии, что стоимость имущества ниже 10 тыс. Максимальная цена исключенного имущества должна составлять до 100 МРОТ.

Что касается юридических лиц, список их исключаемого имущества значительно больше, и уже вернуть его можно только при определенных условиях:

1. Вещи были переданы государству. То есть, юрлицу они не остаются, а переходят в собственность страны. Но такое возможно исключительно, если банкротом является унитарное предприятие. Государство на протяжении полугода решает, что делать с имуществом. Если никаких действия не предпринимается, управляющий может потребовать деньги на содержание гос. собственности.
2. Право собственности, если оно крепко привязано к физлицу. Например, если руководителю юрлица выдали право на ведение какой-то деятельности.
3. Имущество, которое юрлицу не принадлежит. К примеру, когда вещь содержится на хранении, не являясь собственностью.
4. Арендованные вещи, которыми юрлицо пользовалось. Например, помещение, где зарегистрирована компания и т.п.
5. Специфическая собственность. Архитектурные памятники, соц. обьекты, которые числились на балансе обанкротившегося предприятия (садики, школы, больницы и т.п.).
6. Жилые и коммунальные объекты, что используются в жизнеобеспечении территории.

Такие объекты не останутся на балансе юрлица, но и в конкурсную массу быть включены не могут. Обычно о них сообщают муниципальным властям, где и решается их дальнейшая судьба.

Исключение из КМ денежных средств

Чтобы погасить долг должник должен предоставить все свои доходы. В этот список включены все денежные поступления, которые только могут быть у человека:

• заработная плата;
• стипендия;
• пенсия и т.п.

В общем, все официальные доходы. Но некоторые деньги можно исключить из конкурсной массы:

1. Деньги, что требуются для прожиточного минимума. Рассчитывается в зависимости от региона, где должник проживает.
2. Сумма, нужная для обеспечения иждивенцев (нетрудоспособных супругов, детей до 18 лет).

Судьи могут вычитывать из КМ деньги на аренду жилья.

Составление заявления об исключении из КМ

Чтобы какое-то имущество исключили из конк. массы нужно составить специальное заявление. Ходатайство подается в арб. суд, но чтобы его приняли нужно правильно составить документ, уделив должное внимание каждой его части:

1. Шапка. В данной части указываются судебные реквизиты, ФИО и контакты истца, сведения о несостоятельности.
2. Инвентаризация. Когда проводилась последняя опись имущества.
3. Список имущества, которое нужно исключить. Обязательно описываются характеристики этого имущества.
4. На каком основании имущество можно исключить.
5. Заканчивать документ важно правильно сформулированной просьбой.

Если банкрот не соглашается с составом КМ, он отправляет документ в арбитражный суд, где ходатайство рассматривается и выносится постановление. После положительного решения имущество вернется владельцу.

Отсутствие КМ

Очередная проблема банкротства – если конкурсной массы нет. Допустим, должник настолько обнищал, что просто нет из чего ее формировать – остались только вещи первой необходимости, которые трогать нельзя. Подобный расклад — достаточно частое явление, особенно для банкротов-физлиц.

Исход в этом деле один – кредиторы не получат удовлетворение претензий, а управляющий составит и предоставит суду специальный акт, где указывается об отсутствии КМ, что подтверждено документами. Этот акт должны подтвердить на кредит. собрании. Дело закроют, признав должника банкротом. Долги списываются.

Принцип распределения КМ между кредиторами

Конкурсную массу должника формируют с одной целью – покрыть долги перед кредиторами. Но федеральный закон предусматривает определенную очередность распределения денег, полученных от продажи имущества.

Внеочередными являются долги, касающиеся конкурсного производства, оплаты работы управляющего и суд. издержек. Их придется оплатить в любом случае.

Дальше долги покрываются следующим образом:

• людям, здоровье которых пострадало по вине должника (компенсации за смерть и т.п.);
• работникам, задолжавшим по зарплате, пособиям и в Пенс. фонд. долги;
• долги бюджету и внебюджетным фондам;
• конкурсным кредиторам, вовремя подавшим заявку.

Каждый получает компенсацию по очереди. Очередность нарушать нельзя.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых ситуациях. Напишите нашему юристу о вашем конкрентном случае, это быстро и бесплатно.