Особенности банкротства ИП

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Предприниматели часто ведут активную хозяйственную деятельность и по объему оборотов иногда даже опережают юридических лиц. Так же, как и компании, они несут риски получить убытки и оказаться финансово несостоятельными. Рассмотрим, какие особенности имеет банкротство индивидуальных предпринимателей.

В чем заключаются особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Предприниматели имеют особый статус, что отражается на процедуре и основаниях для признания их несостоятельности. Основания для признания ИП банкротом называет ст. 214 Закона о несостоятельности — неспособность предпринимателя рассчитаться со своими кредиторами и погасить бюджетные долги.

Настаивать на банкротстве предпринимателя могут кредиторы, включая налоговую или другие компетентные органы. Основания должны быть следующими:

  • Совокупные долги кредиторам больше 500 тыс. руб.
  • Задолженность образовалась более 3 месяцев назад.

Сам предприниматель вправе обратиться в суд, если:

  • Задолженность кредиторам или бюджету достигла таких размеров, что погасить ее стало невозможно из-за отсутствия денег.
  • Общий долг предпринимателя больше, чем стоимость его имущества.

Обратите внимание! Если предприниматель обладает ликвидными активами или имеет личное ценное имущество и при этом предчувствует свое банкротство, целесообразно обращаться с заявлением в суд самостоятельно, не дожидаясь, пока это сделают кредиторы.

Можно выделить следующие особенности, отличающие банкротство предпринимателей:

  • Если у предпринимателя возникла задолженность как у гражданина, она не может быть основанием признать его несостоятельность как ИП. Это значит, что при определении признаков несостоятельности предпринимателя такая задолженность в учет браться не должна. Оценивая реальное финансовое положение предпринимателя, суд учтет только те задолженности, которые касаются коммерческой деятельности.
  • Кредиторы, если их финансовые претензии не связаны с деятельностью предпринимателя и связаны с личностью гражданина, могут участвовать в признании ИП банкротом. Такую позицию высказал ВАС РФ в Постановлении пленума № 51 в 2011 году.
  • Если финансовое положение семьи предпринимателя критично, он может самостоятельно обратиться в суд с просьбой признать его несостоятельность.
  • За долги ИП отвечает всем своим имуществом, за исключением того, которое не подлежит взысканию и не может быть арестовано.
  • Предприниматель, управляющий фермерским хозяйством, подавать заявление может, только если с этим согласны все члены фермерского хозяйства.
  • Требования кредиторов должны быть денежными, натуральный характер они носить не могут. Денежными требованиями можно назвать:
  • Денежные обязательства, которые возникли у предпринимателя по отношению к кредиторам по гражданско-правовым сделкам.
  • Обязательства перед бюджетом и фондами (налоги и сборы). Штрафы и финансовые санкции не учитываются.

Обратите внимание! Если с торгов продается имущество, в котором предприниматель владеет долей, преимущественное право на приобретение такого имущества, предусмотренное ст. 250 ГК РФ, не работает. Сособственники могут участвовать в торгах на общих основаниях.

Отличия в процедуре

Предпринимательская деятельность не предполагает образования юридического лица. Поэтому процедура банкротства ИП проходит по правилам, установленным для несостоятельных граждан. Подведомственны такие дела Арбитражному суду.

У ИП процедуры банкротства следующие:

  • Реструктуризация.
  • Мировое соглашение.
  • Реализация имущества.

При банкротстве компаний проводится наблюдение, оздоровление юрлица и внешнее управление его хозяйственной деятельностью. Для индивидуального предпринимателя такие процедуры банкротства не применяются.

Обратите внимание! Для предпринимателей-фермеров, управляющих крестьянскими хозяйствами, могут применяться процедуры оздоровления и внешнего управления, правда, они имеют некоторые особенности и проводятся с учетом периода сельхозработ и времени переработки сельхозпродукции.

Должник может ходатайствовать перед судом о рассрочке долга, если появилась возможность погасить долг. Например, должник получил наследство. Если суд сочтет основания убедительными, то предоставит рассрочку, но на срок не более 1 месяца. За этот срок должно быть заключено мировое соглашение или погашен долг.

Кредиторам отводится 2 месяца на то, чтобы предъявить требования к предпринимателю. Отсчет срока начинается после открытия конкурсного производства.

Обратите внимание! Если ИП снят с учета в налоговом органе, но у него остались долги, связанные с его хозяйственной деятельностью, подать заявление на банкротство в статусе ИП он уже не сможет.

Имущество предпринимателя будет реализовываться в порядке, предусмотренном для юрлиц — через процедуру электронных торгов. Это касается и тех граждан, которые ликвидировали свое предпринимательство, но имеют долги, возникшие в период его осуществления.

Когда процедура завершится, бизнесмен будет освобожден от обязательств, на погашение которых не хватило имущества.

На первый взгляд процедура банкротства индивидуального предпринимателя кажется более простой по сравнению с юридическими лицами. Однако на практике во взаимоотношениях с кредиторами и различными инстанциями часто возникают осложнения.

Поэтому сопровождение этой процедуры целесообразно доверять специалистам. Юристы компании «Закон и право» ответят на все вопросы, связанные с банкротством, бесплатно.

Риски и правовые последствия

Процедура банкротства имеет определенные правовые последствия для бизнесмена:

  • Предприниматель, если он признан банкротом, утратит свой статус. Его государственная регистрация будет аннулирована. Копию решения Арбитражный суд отправит в регистрирующий орган.
  • Вновь заняться бизнесом он сможет не ранее чем через год, после признания своей несостоятельности.
  • Все лицензии и разрешительные документы, которые были получены для осуществления предпринимательской деятельности, будут аннулированы.

Риски привлечения предпринимателя к ответственности в ходе проведения процедуры тоже возможны:

  • Арест и реализация имущества, которое по закону не может входить в конкурсную массу.
  • Установление факта сокрытия имущества. За такое правонарушение ИП может быть подвергнут штрафу.
  • Удовлетворение одних кредиторов в ущерб другим. Такие действия предпринимателя административно наказуемы.
  • Привлечение к ответственности за фиктивное или преднамеренное банкротство.
  • Препятствование деятельности конкурсного управляющего предполагает штраф.
  • Неподача заявления о банкротстве в случае, когда стало понятно, что предприниматель имеет все признаки неплатёжеспособности. Невыполнение этой обязанности наказывается штрафом.

Совершить такие правонарушения предприниматель может и не намеренно, а по незнанию, но от ответственности это его не освободит. Поэтому все свои действия в ходе процедуры следует согласовывать со специалистами.

Юристы компании «Закон и право» установят полный контроль за ходом процедуры и своевременно предотвратят наступление любых рисков в ходе банкротства ИП.

Позвоните нам по номеру 8 800 100-88-16, и мы сделаем процедуру банкротства контролируемой!

Видео по теме

Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника

К сожалению, далеко не все начинающие предприниматели становятся успешными. Бизнес — жестокая среда, и нередко случается так, что владелец больше не в состоянии в него вкладываться, несмотря на все усилия и сторонние займы. При этом государство не освобождает его от налогов, что в итоге может привести к ситуации, когда человек не только не получает прибыль от своего дела, но и остается должен. В таком случае выход один — объявить себя банкротом. Как проходит банкротство ИП с долгами по налогам и без них и какие есть подводные камни при такой процедуре, расскажем в статье.

В каких случаях ИП может понадобиться банкротство?

Всем предпринимателям независимо от текущего состояния их бизнеса необходимо знать нормативную базу, которая регулирует банкротство ИП. Это Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года №127-ФЗ (последняя редакция). К слову, первый подобный закон был принят еще в 1740 году и назывался банкротским уставом. В 1905 году его переименовали в «Устав судопроизводства торгового». Тогда выделялось всего три причины банкротства: несчастная несостоятельность (к примеру, стихийные бедствия), неосторожная несостоятельность, то есть некомпетентность предпринимателя в ведении дел, и подложная несостоятельность. Не все знают, что нормы о банкротстве содержались и в советском гражданско-процессуальном кодексе 1927–1930 годов, однако с того времени и вплоть до перестройки процедуры банкротства в стране не проводились. Это легко понять, ведь индивидуальное предпринимательство в СССР было запрещено. «Прародителем» современного ФЗ стал закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», принятый в ноябре 1992 года.

Сейчас причин банкротства индивидуального предпринимателя обычно две. Это либо несостоятельность перед кредиторами в бизнесе либо отсутствие возможности вести рентабельную предпринимательскую деятельность, ведь оборотный капитал не безграничен. В случае с кредиторами есть три четких основания для начала процедуры банкротства ИП с долгами:

  • Индивидуальный предприниматель более чем на три месяца просрочил возврат задолженности или выплату регулярных платежей по ней.
  • Размер долга на 40% и более превышает стоимость личного имущества бизнесмена.
  • Задолженность ИП превышает 500 000 рублей, а просрочка составляет больше трех месяцев.

Каковы последствия банкротства ИП для должника? В отличие от банкротства физического лица индивидуальный предприниматель в некоторой степени меньше рискует личным имуществом: под угрозой в первую очередь находятся активы, которые были непосредственно связаны с его бизнесом, и только потом — личное имущество. При этом арбитражные управляющие будут более тщательно проверять именно банкротство индивидуального предпринимателя, чтобы исключить возможность совершения фиктивной или преднамеренной процедуры. Физические лица прибегают к ней очень редко, а вот недобросовестные бизнесмены часто организовывают подобные махинации ради собственной выгоды. Согласно статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, за осуществление таких действий предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.

Что грозит индивидуальному предпринимателю при банкротстве:

  • По ходатайству кредиторов может быть наложен запрет на выезд за границу до окончания всех судебных разбирательств.
  • Передача всех финансов финуправляющему — это лицо, которое выступает посредником между должником, кредиторами и судом. Его цель — соблюсти баланс интересов между всеми тремя сторонами.
  • Запрет на открытие ИП в течение пяти лет.
  • Запрет на право занимать руководящие должности на протяжении пяти лет.
  • Риск потери имущества (об этом подробнее расскажем немного позже).
  • Необходимость в течение пяти лет при получении кредитов и займов указывать факт своего банкротства.
  • С момента введения процедуры банкротства прекращается деятельность ИП.

Понятно, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя — мера неприятная и крайняя. Однако необходимо трезво оценивать свое положение. Согласитесь, лучше вовремя отказаться от убыточного бизнеса и избавиться от долгового ярма, чем в надежде на светлое будущее обрастать новыми ссудами, полученными на развитие дела.

Что делать, если индивидуальный предприниматель — должник по налогам

Как мы уже отметили, бывают случаи, когда бизнесмен остается должен не только кредиторам, но и государству. В нашей стране размер налогов не самый большой, однако и щадящими их назвать тоже нельзя. Тем более что системе безразлично, как идут дела у предпринимателя: назвался ИП — будь добр платить ежемесячные взносы. Хорошая новость: наличие задолженности перед Пенсионным фондом не помешает банкротству ИП. Более того, Федеральная налоговая служба может сама стать инициатором данной процедуры. С одной стороны, это понятно: проблемному предпринимателю лучше побыстрее закрыть свой убыточный бизнес и перестать лишать государство прибыли. Плохая новость: просто так списывать долги ФНС тоже не хочет. Поэтому у налоговиков есть негласное правило: если ИП или физическое лицо стремится с помощью банкротства избавиться от задолженности, то нужно максимально этому препятствовать и оспаривать каждый шаг должника и финансового управляющего. Однако это вовсе не значит, что банкротство ИП с долгами ФНС невозможно. Такие процедуры проводятся давно и успешно, просто оказываются более дорогими и занимают больше времени.

Как проходит процедура банкротства ИП

Для начала нужно собрать документы для подачи заявления о банкротстве в суд. Вот их полный перечень:

  • выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд;
  • перечень имущества с приложением свидетельств на право собственности;
  • список кредиторов;
  • список должников;
  • документы, подтверждающие основания возникновения задолженности;
  • другие документы. К ним относятся квитанция об оплате госпошлины, свидетельство о регистрации ИП, сведения о доходах и сделках за последние три года, выписка с банковского счета, копия СНИЛС и ИНН, а также бухгалтерский баланс, актуальный на последнюю отчетную дату.

Какие существуют стадии банкротства ИП? Поданное в арбитражный суд заявление обычно рассматривается в промежутке от 15 дней до трех месяцев. Если суд видит, что есть признаки неплатежеспособности, он запрашивает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации, которую должник указывает в своем заявлении. Также на первом судебном заседании принимается решение о введении одной из следующих процедур:

  • Реструктуризация. Она актуальна, если финансовое положение должника не выглядит совсем безнадежным и он в состоянии реанимировать свой бизнес. Однако в этом случае на предпринимателя накладывается ряд обязательств. Например, все сделки на сумму свыше 50 000 рублей должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. Это же касается любых новых кредитов и займов. Обязанность инициатора процедуры банкротства ИП — составить план реструктуризации. В нем должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые предприниматель сможет каждый месяц погашать в счет долга. Данный документ отправляется финансовому управляющему, а после план выносится на рассмотрение собрания кредиторов. Если он утверждается, его передают в арбитражный суд. Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП — три года.

На заметку

Как правило, решение о введении плана реструктуризации не принимается без согласия должника. Исключением являются случаи, когда по финансовой ситуации понятно, что должник злоупотребляет своим правом.

  • Реализация имущества. К ней можно перейти либо в случае отклонения собранием кредиторов плана реструктуризации, либо напрямую, если суд видит, что бизнес предпринимателя оказался в глубоком упадке. Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. В конкурсную массу входит все имущество должника, причем не только «деловое», но и личное. Однако есть ряд исключений. Нельзя выставлять на торги единственное жилье ИП за исключением ипотечного и находящегося в залоге. Продаже также не подлежат земельные участки, находящиеся под единственным жильем, вещи индивидуального пользования (кроме предметов роскоши), скот и загоны для него, транспортные средства для инвалидов, личные награды, продукты и денежная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальное имущество оценивают независимые эксперты, после чего суд выставляет его на торги. Вырученные средства идут на погашение долгов, оплату услуг финансового управляющего и на прочие издержки. Если все имущество распродано, а денег для погашения долга все равно не хватило, то суд освобождает предпринимателя от дальнейших обязательств перед кредиторами.
  • Мировое соглашение. Самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Говоря коротко, это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что, работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества. Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.

Затем финуправляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.

Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:

  • восстановления платежеспособности;
  • выплаты долга кредиторам;
  • отказа кредиторов от претензий;
  • отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.

Банкротство ИП с долгами перед клиентами, кредиторами или налоговой — это в любом случае нелегкий процесс. Уровень юридической грамотности у большинства граждан России пока не самый высокий. Поэтому столкнувшийся с банкротством бизнесмен, как правило, сразу рисует в голове удручающие картины своего будущего. Между тем сейчас существует много компаний, которые специализируются на оформлении банкротства и готовы организовать эту процедуру с максимальной выгодой для клиента. Главное — обратиться в надежную организацию.

Консультации юристов для индивидуальных предпринимателей

Одной из заслуживающих доверия компаний является федеральная юридическая сеть «ОК Банкрот». Подробнее об организации рассказал ее руководитель Дмитрий Владимирович Инкин:

«Наша федеральная сеть насчитывает 51 филиал во многих городах России: от Владивостока до Калининграда. В штате «ОК Банкрот» более 170 квалифицированных юристов и более 20 арбитражных управляющих. Сегодня на счету нашей компании более полутора миллиардов списанных долгов, и это далеко не предел.

Мы оказываем полный комплекс услуг по списанию и возврату задолженностей, в том числе в случае банкротства ИП. Перед началом процедуры наши специалисты обязательно проводят юридическую экспертизу документов клиента, чтобы выявить возможные риски непризнания гражданина банкротом и привлечения его к административной и уголовной ответственности.

Кроме того, в «ОК Банкрот» готовы предоставить дополнительную страховку на возврат денежных средств. Они могут потребоваться в случае изменения законодательства и возникновения других форс-мажоров. Все услуги мы оказываем под ключ, а наши специалисты практически круглосуточно остаются на связи с клиентом. Первичная юридическая консультация проводится бесплатно».

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей – тема, требующая детального рассмотрения. В нижеследующей статье будут представлены нюансы процедуры банкротства в России, освещен вопрос о затратах на ее проведение и последствиях для ИП.

Виды и особенности банкротства

В зависимости от того, какое лицо оказывается в ситуации потенциальной финансовой несостоятельности, можно вести речь о банкротстве физических и юридических лиц, а также об отдельных категориях должников.

Особенности банкротства юридических лиц

Главные особенности банкротства юрлиц таковы:

  • началом процедуры обычно служит отсутствие выполнения долговых обязательств на сумму в 300 тысяч рублей;
  • инициировать процедуру обязан руководитель;
  • размер пошлины – 6000 рублей;
  • после получения статуса финансовой несостоятельности происходит исключение из реестра;
  • субсидиарную ответственность несут руководители и управляющие.

Особенности банкротства физических лиц

Главные особенности банкротства граждан следующие:

  • началом процедуры обычно служит отсутствие выполнения долговых обязательств на сумму в 500 тысяч рублей;
  • инициирование процедуры должником реализуется по желанию;
  • размер пошлины – 300 рублей;
  • долги при отсутствии имущества списываются (за исключением обязательных платежей – по алиментам, взысканиям, штрафам).

Особенности банкротства отдельных категорий должников

В ФЗ «О несостоятельности» разбирается вопрос об особенностях банкротства отдельных категорий должников. Если речь идет о финансовых организациях (в том числе профессиональные участники рынка ценных бумаг), то они, в первую очередь, лишаются лицензии. Этапов банкротства для подобных лиц два – наблюдение и конкурсное производство. Приоритетом при выполнении требований пользуются вкладчики (застрахованные лица).

Одной из основных особенностей банкротства страховых компаний является тот факт, что реализация имущества банкрота может осуществляться в адрес других лицензированных страховщиков (с переходом долговых обязательств).

Когда речь идет об особенностях банкротства субъектов естественных монополий, стоит отметить, что обязательным участником разбирательства становится ФАС РФ. Примечательным также является факт недопущения отчуждения имущества, которое входит в единый технологический комплекс должника-монополиста.

Что касается особенностей банкротства ликвидируемого должника, то здесь дает о себе знать упрощенный вариант процедуры. Особенность рассмотрения подобных дел заключается в том, что этап наблюдения пропускается и сразу инициируется конкурсное производство. Но запустить такую схему действий можно только после начала ликвидации (так предписывает поступать ГК РФ). Упрощенный вариант предусмотрен и в случае процедуры банкротства отсутствующего должника, когда нет возможности его найти.

«В девятой главе ФЗ №127 речь также идет об особенностях банкротства крестьянских или фермерских хозяйств (сельскохозяйственные организации), застройщиков, стратегических и градообразующих предприятий».

Особенности банкротства ИП

Решение о присуждении статуса банкрота в случае ИП принимает арбитражный судья в рамках инициированного разбирательства. В отношении российских бизнесменов практика банкротства пока не имеет таких масштабов как у американских коллег, где счет банкротам идет на миллионы. Кроме того, в каждом штате США есть свои особенности банкротства – они касаются вопроса об активах, не подлежащих списанию.

В качестве законодательной базы для решения связанных с банкротством вопросов выступает ФЗ №127 «О несостоятельности». Конкретно о предпринимателях говорится всего лишь в 3 статьях, нюансы разбираются в тех разделах ФЗ, где речь идет о физических лицах.

«По мнению экономистов требует серьезных доработок локальный акт – закон Республики Казахстан “О реабилитации и банкротстве”. Специалисты отмечают, что нововведение значительно усложнит процедуру».

Каких ИП определяют в банкроты

Для открытия дела о банкротстве должны быть веские причины. В случае ИП их три:

  • имеется более чем трехмесячная просрочка по обязательным платежам (не возвращается задолженность в течение этого срока);
  • сумма долга больше 10 тысяч рублей (в отношении одного кредитора) и 500 тысяч (в сумме, по отношению ко всем);
  • величина долгового обязательства оказывается на 40% (или больше) стоимости имеющегося имущества.

Долговое обязательство должно носить денежный характер. Если речь идет о невозвращаемом имуществе, то здесь применимы статьи ГК РФ. Долги делятся на 2 группы:

  • денежное обязательство (например, перед банком-кредитором по кредиту, взятому на развитие);
  • обязательство по налогам, платежам в бюджетные и внебюджетные фонды.

Инициатива может исходить и от самого ИП, когда он видит, что после осуществления всех обязательных платежей средств на коммерческую деятельность и на развитие не хватает (налицо стагнация предприятия). Сокращение объема закупок, задержки зарплаты сотрудникам можно отнести к признакам потенциального банкротства.

«Без тщательного анализа финансового положения не обойтись, поскольку расчеты и цифры оказываются более объективными, чем ощущение предпринимателя. Фиктивное банкротство – обратная сторона медали. На такой шаг иногда идут недобросовестные бизнесмены».

Кто может подать заявление на банкротство ИП

Особенность процедуры состоит в том, что правом на подачу искового заявления в суд обладают следующие категории лиц:

  • предприниматель (после основательного анализа, обнаружения признаков банкротства);
  • кредиторы, столкнувшиеся с ситуацией, когда должник оказался не в силах рассчитаться по долгам;
  • уполномоченный орган – ФНС (в случае отсутствия налоговых платежей);
  • органы местного самоуправления (при наличии представленных требований по невыполненным обязательствам).

Оформление банкротства ИП пошаговая инструкция

Первое действие при оформлении банкротства – публикация сообщения о намерении инициировать процедуру. Такой шаг должен быть выполнен минимум за 15 дней до подачи иска в суд. Отсутствие уведомления – основание для отказа в принятии заявления.

Следующий шаг связан с подачей иска и пакета сопутствующих документов. В него входят:

  • выписка из ЕГРИП (свидетельство ИП как альтернативный вариант);
  • заверенная ксерокопия ИНН;
  • перечень кредиторов с указанием их личных данных;
  • сводка по размерам требований кредиторов;
  • сведения об имеющемся у ИП имуществе;
  • данные по сделкам за последние 3 года (копии документов);
  • подтверждающие несостоятельность документы;
  • свидетельство о регистрации брака, о рождении ребенка (на каждого).

Далее наступает этап судебного разбирательства, который может длиться несколько месяцев. Схематично вариантов развития событий здесь несколько – положительное решение суда, оставление дела без рассмотрения, прекращение дела ввиду необоснованности заявления.

По закону в деле должен участвовать финансовый управляющий, выбранный из саморегулируемой организации. Его деятельность по разрешению долговой проблемы – еще один этап процедуры банкротства. На новый виток процедуры управляющий назначается арбитражным судом, его деятельность оплачивается (об этом будет сказано ниже).

Сбор кредиторов на собрание, в котором принимает участие сам должник – важный этап, инициируемый управляющим. На собрании утверждается план реструктуризации, решаются вопросы, связанные с реализацией имущества, достигаются договоренности.

Следующий этап зависит от финансового положения должника – реструктуризация или реализация имущества (при отсутствии возможности провести финансовое оздоровление бизнеса). Имущество реализуется на торгах, вырученные средства идут на погашение долга. С обанкротившегося предпринимателя не снимаются обязательства по алиментам, по невыплаченным зарплатам, по компенсациям за причинения вреда.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Требования удовлетворяются в зависимости от категории кредиторов. При полной реализации имущества и недостаточности средств для погашения долгов предприниматель по решению суда освобождается от обязательств перед кредиторами, но с рядом оговорок. Наличие статуса банкрота не освобождает от ответственности в случаях, когда дело касается уплаты алиментов, заработных плат работникам, компенсации причиненного вреда.

«Ряд требований, которые затрагивают личность должника, можно отнести к тем, что не снимаются даже при полной финансовой несостоятельности».

Альтернативный вариант мировое соглашение

Под мировым соглашением в ситуации банкротства следует понимать договоренность между должником и кредиторами, суть которой сводится к сохранению работоспособности ИП. Если коммерческая деятельность, осуществляемая предпринимателем, позволит рассчитаться с долгами с большей вероятностью, то процедура не инициируется.

Еще один вариант предполагает наличие третьей стороны, которая возьмет на себя долговое обязательства предпринимателя. Документ, подтверждающий достижение мирового соглашения, содержит сведения об отсрочке обязательных платежей, изменении условий займа и т.д.

Особенность мирового соглашения состоит в том, что оно распространяется на все требования кредиторов, изложенные в реестре. Поэтому основная трудность – добиться согласия сразу всех сторон дела. Заключенное мировое соглашение приводит к завершению деятельности финансового управляющего, отмене подвергается и план реструктуризации. В обязанности должника входит отчет о выполнении соглашения. Наличие нарушений – основание для возобновления процедуры признания банкротом.

Последствия банкротства для ИП

После вынесения судебного решения, констатирующего банкротство ИП, регистрация последнего отменяется. «Сгорают» и имеющиеся лицензии. Повторная регистрация может быть осуществлена лишь по прошествии 5 лет после полной реализации имущества.

Серьезным последствием оказывается и тот факт, что предприниматель теряет право на занимание должности в органах управления юрлица на 5 лет, а в случае кредитной организации допуск к управлению увеличивается до 10 лет.

Стоимость банкротства ИП

Размер госпошлины за рассмотрение дела о банкротстве в суде при банкротстве ИП равен 6000 рублей. Также нужно быть готовым к следующим тратам:

  • для гарантии оплаты труда финуправляющего (на случай завершения процедуры на первом этапе) необходим депозит в размере 25 тысяч рублей;
  • второй этап предполагает дополнительные 25 тысяч, когда начинается реализация имущества или поиск мирового соглашения;
  • после присуждения банкротства могут понадобиться минимум 15 тысяч для информирования о новом статусе должника;
  • дополнительные траты – 5 и более тысяч рублей.

Самые минимальные траты при завершающейся на первом этапе процедуре – порядка 45 тысяч рублей. Денежные средства берутся из конкурсной массы. Большинство предпринимателей не готовят пакет документов в суд самостоятельно, как правило, они прибегают к услугам юридических фирм. А это дополнительные траты. В общей сложности затраты на процедуру банкротства могут превышать 200 тысяч рублей.

Законный способ покинуть бизнес – банкротство предприятия. На такой шаг идет предприниматели, оказавшиеся в ситуации финансовой несостоятельности. Юридическая грамотность в подобных вопросах является важной составляющей для каждого предпринимателя.

Видео

Если вы не нашли ответ на свой вопрос или остались недопонимания, обратитесь за бесплатной консультацией к юристу в чате на нашем сайте

Банкротство ИП 2020-2020: закон, практика, особенности

Процедура банкротства ИП: особенности в 2020-2020 году

Банкротство индивидуальных предпринимателей существует в нашей стране с 1998 года, но лишь спустя 20 лет банкротство ИП стало по-настоящему эффективным инструментом для выхода малого бизнеса из долгов.

Предпринимательская деятельность всегда сопряжена с рисками. Новый бизнес может не пойти. Работавший годами бизнес может потерять спрос. Малый бизнес не выдерживает конкуренции со средним и крупным бизнесом (большие компании вытесняют индивидуальных предпринимателей с рынка). Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП) – как закон, направленный на выход из бизнеса без долгов, существует в нашей стране с 1998 года. Но до недавних пор процедура банкротства ИП не решала всех проблем неудавшегося бизнеса.

Хронология значимых изменений в законе о банкротстве ИП

Особенности банкротства ИП 2020-2020

до 1 октября 2015 года

До 1 октября 2015 года по завершению процедуры банкротства ИП списывались далеко не все долги.
Не подлежали списанию:

  • Банковские кредиты, оформленные на физическое лицо, а не на индивидуального предпринимателя;
  • Долги по кредитным картам;
  • Долги по распискам между физическими лицами;
  • Иные долги, не связанные с предпринимательской деятельностью (тут значения имело не на какие цели брались деньги, а как оформлялись документы: на ИП или на физическое лицо).

Закон, конечно, предусматривал возможность списания долгов, перечисленных выше, но при условии, что кредитор изъявлял желание принять участие в процедуре банкротства ИП. Но зачем ему это?!

Банки, выдавая кредиты под предпринимательскую деятельность, зачастую, оформляли их как потребительские кредиты, чтобы обезопасить себя от возможного банкротства ИП. В итоге, у индивидуальных предпринимателей ранее около половины долгов, оставалось не списанными после прохождения процедуры банкротства ИП.

С 1 октября 2015 года

Отличия банкротства физических лиц и ИП

Отличие Банкротство физлица Банкротство ИП
За 15 дней до подачи заявления на банкротство необходимо сделать публикацию на сайте fedresurs.ru (через нотариуса).
Копию заявления на банкротство необходимо отправить по почте всем кредиторам.
Можно открыть ИП после банкротства. 5 лет

В остальном процедуры банкротства ИП и физических лиц полностью идентичны.

Закрытие ИП перед банкротством

Всем нашим клиентам перед банкротством мы закрываем ИП. Это позволяет избежать:

Закроют ли ИП с долгами по налогам?

Закрыть ИП с долгами по налогам и ПФР можно и даже нужно. Ведь даже если индивидуальный предприниматель деятельность не ведет, но зарегистрирован в качестве ИП, то каждый год он обязан делать отчисления в ПФР. Сделать это можно без помощи юристов самостоятельно:

  • Оплачиваете государственную пошлину в размере 160 рублей;
  • Заполняете простую форму Р26001 (там нужно указать ФИО, ИНН, ОГРН, Телефон, E-mail);
  • Подаете данные документы в ФНС, либо в многофункциональный центр;
  • На 6-й день ИП закрыто.

Скачать образец заявления и квитанцию на оплату государственной пошлины Вы можете на сайте nalog.ru.

ФНС может отказать в закрытии ИП, если у Вас, как у индивидуального предпринимателя, были заключены трудовые договора с работниками и Вы отчитались по ним в Пенсионный фонд РФ.

Что будет с долгами ИП после его закрытия?

После прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя гражданин не освобождается от выплаты предпринимательских долгов (долгов по налогам ИП, взносам в ПФР). Взыскание долга с закрытого ИП осуществляется как с обычного физического лица через Федеральную службу судебных приставов. Единственном способом списания долгов индивидуального предпринимателя является процедура банкротства.

Порядок банкротства ИП в 2020-2020 году

Снявшись с учета в налоговой как индивидуальный предприниматель, порядок действий будет полностью аналогичным банкротству физического лица:

  • формируется пакет документов, необходимых для банкротства физ лица и ИП;
  • оплачивается госпошлина и вносятся денежные средства на депозитный счет суда;
  • затем подается заявление о банкротстве ИП (физического лица) в арбитражный суд;

Дальнейший порядок действий при банкротстве бывшего ИП Вы найдете в нашей пошаговой инструкции по банкротству физических лиц в 2020-2020 году. По успешному завершению процедуры банкротства физического лица (реализация имущества) списываются не только долги по кредитам и займам, но а также долги, накопленные в предпринимательской деятельности (долги по налогам ИП и ПФР, задолженность перед поставщиками и т.д.).

Последствия банкротства ИП в 2020-2020 году

  • 3 года не сможете занимать должность генерального директора юридического лица (единоличного исполнительного органа);
  • 5 лет не получить вновь объявить себя банкротом;
  • 5 лет Вы обязаны сообщать банкам, микрофинансовым организациям, поставщикам и другим кредиторам о том, что Вы проходили эту процедуру;
  • 5 лет не сможете возглавлять микрофинансовые организации и негосударственные пенсионные фоны;
  • 10 лет не сможете «стоять у руля» банков;

После банкротства Вы сможете:

  • Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (хоть на следующий день после завершения процедуры банкротства), если на момент подачи заявления в суд Вы не будете иметь статус ИП;
  • Выезжать за границу (если у Вас нет долгов по алиментам);
  • Оформлять на себя недвижимость, автотранспорт и иное имущество;
  • Сможете свободно распоряжаться деньгами, не отчитываясь перед кредиторами и финансовым управляющим (сразу же после завершения процедуры банкротства);

Оформление банкротства ИП 2020-2020

Компания «Долгам.НЕТ» – одна из крупнейших юридических фирм в России, специализирующихся на банкротстве физических лиц и ИП. Банкротство ИП – одна из наших ключевых специализаций. Для индивидуальных предпринимателей мы предоставляем дополнительные скидки и гарантии. Подробности по телефону 8-800-333-89-13 .

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст. 214 ФЗ «О несостоятельности»).

Заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом может быть подано:

должником – индивидуальным предпринимателем;

кредитором, требование которого связано с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности;

При применении процедур, применяемых в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя, его кредиторы, требования которых не связаны с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также кредиторы, требования которых неразрывно связаны с личностью кредиторов, вправе также предъявить свои требования.

Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение года с момента признания его банкротом.

Арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства в орган (ИФНС), зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя.

29. Правовые последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом. Статья 216. Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

1. С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества гражданина утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

2. Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры.

3. Арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и введении реализации имущества гражданина в орган, зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя.

4. В течение пяти лет с даты завершения в отношении индивидуального предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, а также занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

Согласно статье третьей Закона о банкротстве гражданин признается несостоятельным (неспособным погасить долг перед заимодателями или внести обязательные платежи), если такие обязательства не исполнялись им в течение трех месяцев со дня, когда они должны были быть реализованы, и их размер превышает цену имеющегося имущества. В статье шестой этого же закона, а также в постановлении Высшего Арбитражного Суда отмечается следующее: судебное делопроизводство о банкротстве может быть открыто при условии, что требования к неплательщику составляют не меньше десяти тысяч рублей. Банкротство индивидуального предпринимателя осуществляется в соответствии с особенностями, закрепленными во второй главе Закона о банкротстве.

Последствия банкротства для частного предпринимателя после принятия судебного решения о наделении предпринимателя статусом банкрота и о начале конкурсного производства перестает действовать регистрация физлица в качестве ИП.

Помимо этого отзываются предоставленные лицензии на осуществление отдельных видов экономической деятельности; накладывается запрет на осуществление коммерческой деятельности на срок в один год. Данная мера начинает действовать сразу после получения статуса банкрота. Заимодатели, чьи требования не сопряжены с обязательствами при осуществлении коммерческой деятельности, а также заимодатели, требования которых непосредственно связаны с личностью кредитора, могут предъявлять претензии при введении процедур, используемых в деле о банкротстве физического лица (статья 215 Закона о банкротстве). Следует отметить, что согласно статье 205 конкурсное производство не затрагивает имущество лица, на которое может быть наложено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным кодексом (статья 446 ГПК). Дополнительные последствия банкротства для ИП: отменяются экономические санкции, в том числе наложение штрафов и нестоек по всем обязательствам индивидуального предпринимателя; с лица снимаются взыскания по всем исполнительным документам, за исключением требований о перечислении алиментов, а также компенсаций по нанесению ущерба здоровью; наступает время для исполнения обязательств физического лица. При осуществлении конкурсного производства на продажу выставляется все имущество неплательщика. Очередность удовлетворения требований заимодателей точно такая же, как в ситуации с банкротством юридического лица: сначала погашается долг гражданам, перед которыми должник ответственен за нанесение ущерба здоровью. Еще одно приоритетное обязательство – взыскание алиментов; далее производятся выплаты гражданам, работающим по трудовому договору. Должник перечисляет заработную плату и выходные пособия, производит выплату за результаты интеллектуальной деятельности; осуществляются расчеты со всеми остальными кредиторами. Наложение ареста на имущество ИП с задолженностью перед банком Несостоятельность физического лица с долгами перед кредитным учреждением несет определенные последствия. В данной ситуации речь идет о наложении на имущество ареста. Собственность гражданина попадает под арест со дня применения процедуры судебного наблюдения. Предприниматель не вправе распоряжаться арестованной собственностью. Предприниматель сам формирует перечень имущества, которое числится у него в собственности и на которое будет наложено взыскание. Список объектов, на которые не распространяется арест: жилье (при условии, что это единственное место, пригодное для проживания банкрота и его семьи). Исключение составляет жилье, на которое действует закон об ипотеке; земля, на которой находится жилое строение (кроме той, на которую действует закон об ипотеке); предметы быта (кроме драгоценных украшений и предметов роскоши); домашние животные, корма и семена, не используемые для осуществления коммерческой деятельности; имущество, которым пользуется неплательщик-инвалид (в том числе транспортное средство); продукты питания, деньги (не более прожиточного минимума неплательщика и его иждивенцев); топливо, используемое для отопления и приготовления пищи; награды неплательщика. Практика показывает, что при образовании крупного долга перед банком в случае получения предпринимателем статуса банкрота гражданину удается избежать ее погашения. Здесь нужно отметить, что списанию подлежат только те кредиты, которые были получены в статусе ИП. Банки часто предоставляют предпринимателям обычные потребительские кредиты, которые физические лица получают на необходимые нужды. Такой кредит не может быть списан по судебному решению при недостаточности собственности на покрытие долга. Потребительский кредит не связан с осуществлением коммерческой деятельности и поэтому не входит в перечень, подлежащий удовлетворению требований кредитора. Если кредит обеспечен залоговым имуществом, его можно покрыть путем реализации этой собственности. Получается, что банкротство частного предпринимателя при наличии банковского долга не всегда освобождает его от погашения. Как только дело о банкротстве будет закрыто, предприниматель освобождается от долга, связанного с его деятельностью. Задолженность, связанная с нанесением ущерба здоровью или выплатой алиментов, должна быть покрыта физическим лицом в любом случае. Банкротство юридического лица Финальная стадия в процессе признания юридического лица несостоятельным – открытие конкурсного производства. Целью процедуры является удовлетворение требований кредиторов посредством реализации имущества фирмы-должника. Основание для конкурсного производства – наделение юридического лица статусом банкрота. К правовым последствиям банкротства на стадии конкурсного производства относятся: наступление срока исполнения финансовых обязательств; прекращение начисления штрафов, пеней и неустоек; информация о материальном положении неплательщика больше не является конфиденциальной; наложение ограничений на заключение сделок по отчуждению имущества банкрота; управление фирмой-должником осуществляется конкурсным управляющим; прекращение исполнительного производства; предъявление неплательщику новых требований в рамках процедуры банкротства (за исключением текущих платежей); снятие всех наложенных арестов. Узнайте, что за процедура — порядок ликвидации общественной организации.

Решение о ликвидации фонда может принять только суд по заявлению заинтересованных лиц.

Все юридические последствия перечислены в статье 134 Закона о банкротстве. Отдельно следует рассмотреть ситуацию, когда должник преднамеренно инициирует процедуру банкротства. Это делается с целью избегания ответственности по своим долговым обязательствам. По факту фиктивное банкротство – это грубое нарушение законодательства. Юридические последствия в таком случае могут быть самыми неблагоприятными (вплоть до возбуждения уголовного дела). Незаконно реализованное имущество и выбившие активы возвращаются в организацию. Заключенные сделки утрачивают юридическую силу. Все договоры, ставшие причиной финансовой несостоятельности, аннулируются. Нарушитель может быть привлечен к субсидиарной, административной или уголовной ответственности: к субсидиарной ответственности привлекаются учредители и руководители предприятия, а также лица, отвечающие перед заимодателями собственными финансовыми средствами и имуществом; административная ответственность наступает в случае, если руководитель целенаправленно совершает действия, ставшие причиной финансовой несостоятельности фирмы. Сюда относится искусственное накопление долга (не выплачивается зарплата, не отчисляются налоги и т. д.), а также совершение заведомо невыгодных сделок; уголовная ответственность возникает при нанесении организации крупного ущерба. Юридические последствия банкротства в области уголовного права наступают за неправомерные действия при банкротстве, за фиктивное (целенаправленное) банкротство. Для юридического лица страшны не столько сами правовые последствия банкротства, сколько возможная утрата накопленных активов.

Последствия признания ИП банкротом

С момента вынесения решения о несостоятельности ИП его государственная регистрация в таком качестве утрачивает силу, аннулируются имеющиеся лицензии на занятие специальными видами предпринимательской деятельности.

Гражданин не может быть повторно зарегистрирован в качестве предпринимателя, в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу в ходе такой процедуры.

В течение такого же срока бывший предприниматель не вправе заниматься предпринимательской деятельностью, а также занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

Банкротство ИП

Процедура признания ИП банкротом отличается от процедуры в отношении юридических лиц. Это обусловлено тем, что ИП является физическим лицом. В отличие от ООО и других юрлиц, ИП рискует личным имуществом.

Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом, если:

  • сумма его задолженности превышает стоимость принадлежащего лицу имущества;
  • сумма неудовлетворенных предпринимателем требований превышает 10 тысяч рублей;
  • предприниматель не может выполнить свои финансовые обязательства три месяца подряд.

Процедура банкротства ИП значительно упрощена, но это не означает, что процесс протекает легко и быстро.

Закрытие ИП: банкротство

Закрыть ИП можно довольно просто, подав заявление установленного образца в налоговый орган. Если предпринимательская деятельность оказалась не очень успешной, то необходимо инициировать процедуру банкротства. В некоторых случаях признание себя банкротом — единственный выход для предпринимателя. Это актуально, если у ИП имеются долги перед банковской организацией, которые владелец бизнеса выплатить не может из-за отсутствия средств. Заявления о банкротстве принимает арбитражный суд. Инициатором процедуры может быть как сам владелец бизнеса, так и его кредитор.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП подается в арбитражный суд:

  • самим предпринимателем;
  • его кредитором.

Предприниматель имеет возможность сам инициировать процедуру, однако не все владельцы бизнеса готовы признать свою несостоятельность. Если бизнесмен просрочил оплату счетов на две недели (14 дней), его кредитор может сам обратиться в суд. Для этого надо заполнить заявление установленного образца. Образец заявления можно найти в свободном доступе в Интернете.

Как оформить банкротство ИП

Чтобы оформить банкротство ИП, необходимо заполнить заявление и подать документы в арбитражный суд по месту жительства предпринимателя. При этом нужно соблюдать ряд правил, прописанных в ст. 27 и 33 Арбитражного процессуального кодекса. В заявлениям такого рода предъявляются те же требования, что и к стандартным заявлениям иска. Содержание заявления во многом зависит от того, кто именно подает документ: сам предприниматель или финансовая организация (кредитор). Если заявление составлено неправильно, то его вернут со всеми документами, которые были приложены. В этом случае заявление можно позже подать повторно.

Особенности банкротства ИП

Банкротство ИП — процедура более простая по сравнению с банкротством юридических лиц. Процесс упрощен по той простой причине, что ИП является физическим лицом. Предприниматель, закрывая ИП, может сам подать заявление в арбитражный суд, составив его в соответствии с правилами, прописанными в статьях Арбитражного кодекса РФ. Решение суда становится известно в течение пяти дней с момента подачи заявления. Если документ был составлен неправильно, то его придется переписать. Инициировать процедуру банкротства имеет право и кредитор предпринимателя. В этом случае заявление будет выглядеть иначе.

Порядок банкротства ИП

Процедура банкротства ИП может быть иниицирована самим предпринимателем или его кредитором. Кредитору стоит знать, что заявление в Арбитражный суд подавать бесполезно, если предприниматель уже утратил свой статус ИП. В этом случае документ вернут истцу. Если предприниматель сохранил свой статус на момент подачи заявления, то в течение пяти дней в Арбитражном суде документы рассматриваются, после чего выносится решение по делу. По закону предприниматель сам обязан подать в суд заявление о банкротстве, если он не может оплачивать счета и не справляется с долгами. Когда владелец бизнеса сам обращается в суд, он несет меньше расходов.

Последствия банкротства ИП

Когда судебное решение оглашено, начинается так называемое конкурсное производство. Последствия банкротства для предпринимателя могут быть разными:

  • предприниматель может потерять право на восстановление ИП на срок до 12 месяцев;
  • у дельца могут временно приостановить действие лицензий;
  • суд имеет право потребовать выплаты штрафных санкций и других денежных отчислений;
  • с момента банкротства прекращается начисление процентов на сумму задолженности.

Частенько для кредитора намного выгоднее мировая с бизнесменом. Предприниматель, находясь на грани банкротства, обычно просто не имеет средств для выплаты издержек по суду. Эти издержки придется покрывать кредитору.

Признание банкротства ИП

Признать ИП банкротом может только Арбитражный суд. Чтобы закрыть предприятие, бизнесмену необходимо обратиться в суд с соответствующим заявлением. Подать иск на ИП может и финансовая организация. В некоторых ситуациях разумнее пойти на мировую, это выгодно самим кредиторам. Если процесс будет продолжаться, то кредитор рискует потерять свои сбережения. Чтобы признать ИП банкротом, суду достаточно пяти дней.

Сколько стоит банкротство ИП

Стоимость банкротства ИП зависит от тех целей, которые преследует инициатор процедуры. Расценки колеблются в пределах от 15 тысяч до 1 млн. рублей. Устанавливая расценки на услуги, компании ориентируются на объем работы, которую предстоит проделать. Предпринимателю выгоднее первым инициировать процедуру банкротства, потому что в этой ситуации он сможет самостоятельно выбрать арбитражного управляющего. Стоимость услуг можно вычислить, умножив ежемесячные траты на количество месяцев, в течение которых будет вестись дело. К этой сумме нужно еще прибавить текущие расходы по банкротству.

Стадии банкротства ИП

Первой стадией при банкротстве ИП является наблюдение. В этот период бумаги ИП анализирует компетентный специалист. Он же определяет финансовое состояние предпринимателя. Когда процедура завершена, результаты наблюдения подаются в суд. В суде могут вынести решение о санации или конкурсном производстве. Процедура санации подразумевает дополнительные денежные вливания со стороны кредиторов. Она осуществляется исключительно по согласию держателей капитала. Если было решено провести конкурсное производство, то у предпринимателя изымается и реализуется имущество. Правда, список ценностей для реализации ограничен.

Основания признания ИП банкротом

Основания признания ИП банкротом регулируются и прописаны в ФЗ О банкротстве. По сути, индивидуальный предприниматель может считать себя банкротом, такую же оценку справедливо дают его кредиторы, в случае, если принятые по договору кредитования обязательства о своевременности осуществления выплат физическое лицо производить не может. Существует факт просрочки, любые платежи отсутствуют. Дополнительно ИП не имеет средств для погашения основных долгов перед государством (налоги, обязательные отчисления).

В судебном порядке вопрос относительно присвоения индивидуальному предпринимателю статуса банкрота решается на основании поданного от основного кредитора или непосредственно от должника заявления в установленной форме. Запрос сопровождается предоставлением подтверждающих документов, отчетов, справок, иных документов по требованию суда. На основании факторов, усугубляющих положение заемщика (невозможность ведения деятельности после реализации имеющегося у него имущества для покрытия долга кредиторам, недостаточность вырученных средств для оплаты долгов, невозможность выполнения обязательных платежей после погашения займа) выносят решения о банкротстве ИП.

Кто может инициировать банкротство ИП

Закон О банкротстве определяет основания признания предпринимателя банкротом и описывает, кто может инициировать банкротство ИП. Инициаторами всегда являются заинтересованные лица, которыми по делу о банкротстве ИП выступают один или несколько банков или иных кредиторов, не получающих в течение более чем трех месяцев причитающихся платежей с указанными в договоре процентами. Подать заявление о признании себя банкротом может и сам хозяйствующий субъект, не видящий иной возможности реструктуризации долга.

В числе участников могут выступать также представители местной или государственной власти. Следует понимать, что в ходе процесса должны быть в максимальной степени удовлетворены права и требования всех сторон: должника, кредиторов и государства.

Документы, необходимые для возбуждения дела

Документы, необходимые для возбуждения дела о банкротстве индивидуального предпринимателя содержат длинный перечень, в основе которого – соответствующее заявление с просьбой о признании лица банкротом от ИП или других сторон, обозначенных в законе как имеющих такое право.

Перечень: документы, подтверждающие регистрацию и деятельность ИП, список компаний-кредиторов и частных лиц с приложением договоров или долговых расписок включая графики погашения, копии свидетельств о правах собственности на недвижимость, справки обо всех видах финансовых поступлений, о семейном положении, наличии детей, других существующих обязательствах, перечень и опись имущества. В том числе в исходе дела помогут любые дополнительные ведомости, доказывающие несостоятельность должника обеспечить накопившуюся сумму долга.

План погашения задолженности

К перечню предоставленных для судебного разбирательства документов, являющихся основанием для признания ИП банкротом, может быть приложен план погашения задолженности. Наличие такого документа говорит о поиске рациональных путей разрешения вопроса реструктуризации долга полюбовно. План представляет собой табличный или графический материал равномерного погашения задолженности перед кредитными организациями, составленный на основе текущих финансовых возможностей должника. Должен содержать графу об оставшихся средствах на жизнь должника и содержание его семьи. Если суд одобрит такой вариант погашения долга, дело будет отсрочено на 3 месяца.

При отсутствии плана погашения задолженности, судом может быть предложен собственный график реструктуризации долга ввиду имеющихся доходов. При невидении возможности расплаты по долгам, ИП объявляют банкротом. В таком случае долги будут расписаны по важности и в долях, указанных в решении арбитражного суда.

Российское законодательство о банкротстве

Российское законодательство о банкротстве представлено основным законодательным актом – ФЗ №127 “О несостоятельности (банкротстве)”. Законом предусмотрено не подтверждение статуса банкрота физических лиц и компаний, а предприятие различных мер по выведению субъектов из кризисного состояния, восстановлению платежеспособности, изысканию путей, способствующих погашению накопившихся долгов.

В ряде случаев, когда несостоятельность должника подтверждена и иного пути, как списание долга и распродажа имущества, Арбитражным судом лицо все же признается банкротом. Закон должен обеспечить выполнение в равной доле интересов всех сторон процесса. Заемщик на стадии выяснения банкротства или уже признанный банкротом не остается без жилья, выплаты, с него изымающиеся, – средства, которые остаются в пользовании его и семьи после вычитания расходов на жизнь. Кредиторы получают возможность вернуть долги через процедуру реструктуризации долга, при неимении такой возможности – за счет средств, полученных от распродажи имущества должника на торгах.

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства является собственностью должника, но подлежит описи и не может быть передана в распоряжение третьим лицам. При вынесении решения о несостоятельности заемщика оплачивать долги по кредитным обязательствам, службой судебных приставов производится взыскание недвижимости, транспортных средств, любого иного имущества ответственного лица.

В перечне исключенных к взысканию объектов и вещей являются непосредственно жилье индивидуального предпринимателя, ставшего банкротом. Одна единица недвижимости (дом, квартира, иной объект) остаются за собственником, если это единственное пригодное для жизни место проживания. Земля, на которой расположен дом, также является неконфискуемым участком. Не изымают личные вещи физического лица (кроме драгоценностей, ценных предметов искусства), а также предназначенное для профессиональных занятий имущество (кроме дорогого, стоимостью от 100 МРОТ). Неприкасаемыми остаются продукты питания, денежные средства в сумме меньше прожиточного минимума. Весь перечень перечислен в статье 446 ГПК РФ, п. 1.

Роль арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий – необходимое в деле о банкротстве проверяющее, контролирующее лицо, выбираемое из списка кандидатов подавателем заявления на признание должника банкротом. Таким образом, арбитражный адвокат представляет интересы стороны-заявителя.

В случаях, когда индивидуальный предприниматель самостоятельно подает прошение о признании статуса банкрота, роль арбитражного управляющего состоит в тщательном изучении финансового положения заявителя, изыскании путей для восстановления кредитоспособности и финансового оздоровления. Иначе управляющий создает стратегию проведения банкротства с минимизацией потерь. Арбитражный управляющий, принятый со стороны кредитора, должен максимизировать выигрыш кредитной организации в сделке.

Завершение процедуры банкротства

Процедура банкротства может быть завершена без вынесения решения о банкротстве должника. В некоторых случаях дело откладывают на определенный срок, проверяя возможность индивидуального предпринимателя осуществлять платежи по кредиту, одобренные и реструктуризированные в суде. Иногда управляющий может изыскать способ финансового оздоровления деятельности хозяйствующего лица, тогда дело о банкротстве прекращают или откладывают.

Завершение процедуры банкротства ИП для всех случаев признания лица банкротом одинаково. На имущество должника накладывают арест и распродают на торгах. Долги распределяют среди кредиторов. Непокрытые долги подлежат списанию и не могут быть востребованы после решения суда.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Содержание материала

Регулирование банкротства гражданина

Банкротство гражданина регламентируется гл. Х ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Заявление о признании гражданина банкротом может быть подано в арбитражный суд:

  • гражданином-должником;
  • кредитором;
  • уполномоченным органом.

Правом на подачу заявления о признании гражданина банкротом обладают кредиторы, за исключением:

  1. кредиторов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов;
  2. кредиторов, требования которых неразрывно связаны с их личностью.

При введении процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина, кредиторы по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также кредиторы, требования которых неразрывно связаны с их личностью, вправе предъявить свои требования.

Требования указанных кредиторов, не заявленные ими при введении процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина, сохраняют силу после завершения процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина.

К заявлению гражданина может быть приложен план погашения долгов , копии которого направляются кредиторам и иным лицам, участвующим в деле о банкротстве.

При отсутствии возражений кредиторов арбитражный суд может утвердить план погашения долгов, что является основанием для приостановления производства по делу о банкротстве на срок не более чем 3 месяца .

План погашения долгов должен включать в себя:

  • срок его осуществления;
  • размеры сумм, ежемесячно оставляемых должнику и членам его семьи для обеспечения их жизнедеятельности;
  • размеры сумм, которые предполагается ежемесячно направлять на погашение требований кредиторов.

Арбитражный суд вправе по мотивированному ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве, изменить план погашения долгов.

В случае, если в результате выполнения должником плана погашения долгов требования кредиторов погашены в полном объеме, производство по делу о банкротстве подлежит прекращению.

В конкурсную массу не включается имущество гражданина, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание (см. ст. 446 ГПК РФ).

Арбитражный суд вправе по мотивированному ходатайству гражданина и иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, исключить из конкурсной массы имущество гражданина, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством может быть обращено взыскание, которое является неликвидным или доход от реализации которого существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов. Общая стоимость имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, не может превышать 100 МРОТ, установленных федеральным законом.

Перечень имущества гражданина, которое исключается из конкурсной массы в соответствии с положениями настоящего пункта, утверждается арбитражным судом, о чем выносится определение, которое может быть обжаловано.

Одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении гражданина арбитражный суд налагает арест на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание.

Временный управляющий до рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве обеспечивает проведение оценки имущества должника.

По ходатайству гражданина арбитражный суд может освободить имущество гражданина (часть имущества) из-под ареста в случае представления поручительства или иного обеспечения исполнения обязательств гражданина третьими лицами.

На основании заявления гражданина арбитражный суд может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на месяц для осуществления гражданином расчетов с кредиторами или достижения мирового соглашения.

При наличии сведений об открытии наследства в пользу гражданина арбитражный суд вправе приостановить производство по делу о банкротстве до решения вопроса о судьбе наследства в установленном федеральным законом порядке.

В случае, если в установленный пунктом 3 настоящей статьи срок гражданин не представил доказательство удовлетворения требований кредиторов и в указанный срок не заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Последствия признания гражданина банкротом:

  • сроки исполнения обязательств гражданина считаются наступившими;
  • прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней), процентов и иных финансовых санкций по всем обязательствам гражданина;
  • прекращается взыскание с гражданина по всем исполнительным документам, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также по требованиям о взыскании алиментов.

Решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд направляет всем известным кредиторам с указанием срока предъявления кредиторами требований, который не может превышать 2 месяца.

Рассылка указанного решения арбитражного суда осуществляется за счет гражданина.

Исполнение решения арбитражного суда

Решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства и исполнительный лист об обращении взыскания на имущество гражданина направляются судебному приставу-исполнителю для осуществления продажи имущества должника.

При необходимости постоянного управления недвижимым имуществом или ценным движимым имуществом гражданина арбитражный суд утверждает для указанных целей конкурсного управляющего и определяет размер его вознаграждения. В этом случае продажа имущества гражданина осуществляется конкурсным управляющим.

Денежные средства, вырученные от продажи имущества гражданина, а также денежные средства, имевшиеся в наличии, вносятся в депозит арбитражного суда, принявшего решение о признании гражданина банкротом.

Арбитражный суд рассматривает требования кредиторов, заявленные кредиторами или должником. По результатам рассмотрения указанных требований арбитражный суд выносит определение о порядке и размере удовлетворения требований кредиторов.

До удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, внесенных в депозит арбитражного суда, покрываются расходы, связанные с рассмотрением дела о банкротстве и исполнением решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

  1. требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;
  2. производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
  3. производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты с кредиторами производятся в порядке, предусмотренном статьями 135 – 138 Федерального закона.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом для удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных залогом имущества должника.

При недостаточности денежных средств в депозите арбитражного суда они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований.

После завершения расчетов с кредиторами гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, за исключением требований кредиторов о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также иных требовании, неразрывно связанных с личностью кредитора и не погашенных в порядке исполнения решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом, либо погашенных частично, либо не заявленных в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, которые сохраняют силу и могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина в полном объеме или в непогашенной их части.

В случае выявления фактов сокрытия гражданином имущества или незаконной передачи гражданином имущества третьим лицам кредитор, требования которого не были удовлетворены в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, вправе предъявить требование об обращении взыскания на это имущество.

Последствия повторного банкротства гражданина

В течение 5 лет после признания гражданина банкротом по его заявлению повторно не может быть возбуждено производство по делу о банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом по заявлению кредитора, заявлению уполномоченного органа по требованиям об уплате обязательных платежей в течение 5 лет после завершения расчетов с кредиторами такой гражданин не освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов.

Неудовлетворенные требования кредиторов могут быть предъявлены в порядке, установленном гражданским законодательством.

Ссылка на основную публикацию