Кассовые аппараты для ИП на упрощенке: новости

Всё о переходе на онлайн‑кассы в 2022 году

Заканчивается двухлетняя отсрочка для ИП без работников. С 1 июля они обязаны применять контрольно-кассовую технику (ККТ) для расчетов с клиентами. Эксперты Контура ответили на вопросы, которые бизнесмены задавали на вебинаре.

Ответы мы разделили на четыре темы:

Кому необходима касса

Перейти на ККТ обязаны предприниматели без наемных сотрудников, которые применяют ОСНО, УСН, ЕСХН или патент. Это могут быть:

• Продавцы товаров своего производства: молочные продукты, бижутерия и другое.
• Поставщики работ и услуг: ветеринары, парикмахеры, косметологи и т.д.

Если ИП на УСН оказывает услуги по онлайн-обучению, оплату принимает только безналичным путем на расчетный счет и при этом есть один работник — нужно ли подключать онлайн-кассу?

Да, предприниматель обязан применять ККТ с момента трудоустройства сотрудника.
Освобождены от ККТ только организации, которые имеют лицензию на образовательную деятельность или оказывают населению услуги в сфере образования (п.13 ст. 2 54-ФЗ).

ИП без сотрудников на УСН оказывает услуги по проведению и организации детских праздников. Нужна касса?

Организация детских праздников не входит в список исключений из ст. 2 54-ФЗ, поэтому онлайн-касса нужна.

Нужна ли ККТ предпринимателю-таксисту на УСН, если он работает от агрегатора Яндекс.Такси?

Если клиенты платят наличными, то нужна. При безналичных оплатах платежным агентом выступает Яндекс, он же формирует чеки.

ИП на УСН оказывает услуги покраски автомобилей. Установлен платежный терминал. Необходимо ли докупать кассу?

Терминал эквайринга не заменяет кассу, вам нужно купить и контрольно-кассовую технику (ККТ).

ИП на патенте, микроавтобус на заказ. Нам нужна касса?

Нужна, предприниматели на патенте, которые занимаются перевозками грузов или пассажиров, обязаны применять кассы. Для расчетов в дороге подходит мобильная касса MSPOS-E.

ИП без работников на патенте, парикмахерские услуги. Покупать кассовый аппарат?

Покупать, парикмахеры на патентной системе налогообложения обязаны применять ККТ. Какая касса подходит парикмахерской.

ИП занимается экспортом леса в Республику Казахстан. Нужно ли нам применять кассу?

Для ответа важно знать, кому и как предприниматель продает древесину. Если покупатели — физлица, то касса обязательна. А если это ИП или юрлица, которые переводят безналичные деньги без предъявления банковской карты, например банковским переводом, применять ККТ не требуется.

Я ИП, торгую на рынке фруктами и овощами. Мне стоит покупать онлайн-кассу?

Смотря как обустроена торговая точка. Если место обеспечивает сохранность товара, то ККТ нужна, а если торговля идет вразвал или с открытого прилавка, можно обойтись без кассы. Подробнее о том, когда применять кассу на рынках.

Не планируется продление отсрочки для ИП без сотрудников?

Предпосылок к очередной отсрочке нет и не предвидится.

У меня ИП, занимаюсь установкой окон (монтаж). В основном заказчики юрлица. Физлица (максимум 10 раз в год) переводили мне деньги всегда через банк на мой р/с. Возникает вопрос рациональности покупки этой кассы и ее обслуживания, или мне проще отказаться от частников? Ии что будет, если физлицо переведет мне деньги на счет через банк, как прежде?

На патенте деятельность по оказанию услуг монтажа освобождена от применения ККТ. В случае если у вас другая система, то необходимость применения ККТ будет зависеть от способа перевода денег на расчетный счет. Например, если перевод осуществляется через онлайн-банк, то это будет электронный способ платежа, а значит применять ККТ нужно.

ИП, патентная система налогообложения без сотрудников, маленькая фитнес-студия. Установить онлайн-кассу? Работаю с физлицами.

Да, касса нужна. ИП на ПСН с видом деятельности «проведение занятий по физкультуре и спорту» применяют кассы с 1 июля 2022 года.

Краткосрочная аренда апартаментов. Все расчеты через р/с или через площадки бронирования. Нужна ли нам онлайн-касса?

Касса нужна. Если оплаты принимают площадки, то кассу обязаны применять они. Но надо смотреть условия договора, зачастую — это обязанность владельцев жилья.
Если же вы на патенте, то сдача в аренду жилых и нежилых помещений разрешена без кассы.

На патенте ИП без работников, грузовые перевозки по месту, в основном через р/с. С физлицами работаем очень редко. Выгоднее, наверное, купить кассу, чем платить за ее аренду банкам? И вообще, почему патентщикам без сотрудников не работать с физлицами как самозанятым, через приложение?

Касса нужна для оплат от физлиц однозначно, для юрлиц и ИП — только если оплата наличными или картой через терминалу. Но можно и самозанятым стать, если вы не подпадаете под ограничения (например, доход не более 2,4 мл в год).

ИП, патент + УСН, детский досуговый центр. Какая касса оптимальна? По кассе пробивать только услуги на УСН или все?

Рекомендуем кассы MSPOS-K или MSPOS-E-Ф (если нужен эквайринг). Смотреть комплекты касс для сферы услуг. От применения кассы освобождены организации и ИП, осуществляющие деятельность по присмотру и уходу за детьми и больными, престарелыми и инвалидами. Если ваша деятельность попадает под данную категорию, то применять кассу не нужно вообще. В противном случае применять кассу нужно и для УСН и для ПСН.

​ИП по УСН (доходы) без сотрудников. Продаю товары собственного производства. В основном покупают юрлица. Физлиц мало. Обязательно ли покупать кассу?

ИП без сотрудников (услуги, работы, продажа товаров собственного производства) должны применять ККТ с 1 июля 2022 года. Применение ККТ при расчетах с юрлицами зависит от того, какой способ расчета используется: если безнал (кроме оплаты банковской картой в торговой точке), то применять ККТ не нужно, если наличные, применять ККТ нужно. При всех расчетах с физлицами кассу нужно применять.

ИП на УСН, оказываю услуги для физлиц по психологическому консультированию. Нужна ли мне онлайн-касса?

Услуги по психологическому консультированию не входят в перечень видов деятельности, освобожденных от применения ККТ, поэтому применять кассу нужно.

​ИП без сотрудников, УСН 6%, страховой агент. Касса нужна?

ИП, которые работают страховыми агентами, обязаны применять кассу с 01.07.2019.

ИП по изготовлению мягкой мебели, нужна ли онлайн-касса?

Да, нужна. Освобождены от применения кассы ИП на ПСН, которые ремонтируют мебель и предметы домашнего обихода. Изготовление мебели не входит в перечень исключений.

​Можно ли купить ККТ на алиэкспрессе и ее использовать?

Касса должна быть внесена в реестр касс, составленный ФНС. Если на алиэкспрессе продаются именно одобренные налоговой модели, можно купить там, но заранее подумайте, какое программное обеспечение будете на нее устанавливать, могут быть трудности с совместимостью.

Мне сейчас нужна касса. Срочно. Как можно связаться с менеджерами по обсуждению условий?

Вы можете перейти на сайт и оставить заявку на подходящую вам кассу. С вами свяжется специалист и ответит на вопросы.

Нужна помощь с подбором кассы?

Закажите бесплатную консультацию специалистов Контура или позвоните по номеру 8 800 500-00-92

Кто освобожден

В Законе о ККТ предусмотрены исключения. Кому разрешено работать без онлайн-кассы:

• ИП и юрлицам, которые занимаются продажей ценных бумаг, присмотром за детьми и другим бизнесом из п. 2 ст. 54-ФЗ.
• Самозанятым предпринимателям, которые платят налог на профессиональный доход.
• ИП и юрлицам при безналичных расчетах друг с другом, кроме оплат с предъявлением банковской карты.

А следующие категории могут не применять кассовую технику, если сформируют для клиента документ, подтверждающий расчет , любым удобным способом:

• ИП на патенте, например экскурсоводы, животноводы и т.д. Полный перечень в п. 2.1 ст. 2 54-ФЗ.
• Предприниматели и организации, которые обслуживают клиентов в отдаленных или труднодоступных местностях. К примеру, малонаселенные деревни и села.

Я ИП на патенте, оказываю услуги репетиторства. Обязательно ли мне использовать онлайн-кассу?

Нет, касса не нужна. Среди освобожденных предпринимателей на патенте есть те, кто занимается репетиторством и обучением населения на курсах.

Если ООО или некоммерческая организация оказывают услуги только юрлицам через расчетный счет, нужно ли подключать онлайн-кассу?

Нет, юрлица не используют ККТ при безналичных расчетах друг с другом. Но при оплате наличными или с предъявлением банковской карты касса понадобится.

ИП без сотрудников оказывает физлицам услуги по разработке дизайна и проводит фотосессии. Нужна ли онлайн-касса с 1 июля 2022 года?

Имеет значение система налогообложения:

• На УСН обязательно использовать кассовую технику с 01.07.2021.
• На патенте ИП, которые оказывают услуги фотоателье и фотолабораторий, не применяют кассы, если выдают покупателю подтверждающий документ.

Вручную изготавливаю кованые изделия и продаю — нужна ли касса? Раньше была УСН, с 1 июня переходим на патент.

Если вы куете изделия народных художественных промыслов, касса не понадобится. Если же речь об изготовлении кованых изделий хозяйственного назначения по индивидуальным заказам, ККТ можно не использовать, но выдать клиенту документ, который подтвердит расчет обязательно.

ИП на УСН + ПСН без сотрудников — детский центр по уходу и присмотру от 1 до 12 часов в день. Касса нужна?

Услуги по присмотру и уходу за детьми разрешается оказывать без онлайн-кассы.

ИП на УСН сдает в аренду собственные нежилые помещения. Оплата только по безналу на расчетный счет, плательщики — юрлица и ИП. Применять ККТ?

Нет, п. 9 ст. 2 54-ФЗ освобождает таких предпринимателей от использования кассы.

ИП на УСН. Оплата поступает на расчетный счет от Яндекс.Деньги. Покупать кассу?

Если оплата за товары или услуги поступает от физлица, купить кассу нужно обязательно. А если платежи приходят только от ИП или юрлиц, ККТ можно не покупать.

Я ИП, переводчик. Нужна ли мне касса, если я работаю только с юрлицами?

Ответ зависит от того, как происходят расчеты между ИП и юрлицом. При безналичной оплате на расчетный счет ККТ не применяется (если только это не оплата банковской картой с ее предъявлением). Если расчеты проводятся наличными, применять ККТ нужно. А если вы работаете на патенте, то деятельность по письменному и устному переводу на патенте освобождена от применения ККТ совсем.

ИП на патенте без сотрудников (оказание услуг). Работаю с юрлицами через р/с. Нужно ли мне писать заявление в налоговую, чтобы проинформировать ФНС, что я не работаю с физлицами?

Нет, информировать ФНС о том, что вам не нужно применять ККТ, не требуется.

Насколько я понимаю, переводчикам на ПСН касса не нужна, «при условии выдачи (направления) покупателю (клиенту) документа, подтверждающего факт осуществления расчета». Что это за документ?

Требования к такому документу описаны в п. 2.1. ст. 2. Закона 54-ФЗ.
Документ должен содержать:

• наименование;
• порядковый номер;
• дату, время и место (адрес) осуществления расчета;
• наименование юрлица или фамилию, имя, отчество (при наличии) ИП;
• ИНН юрлица или ИП;
• применяемую при расчете систему налогообложения;
• признак расчета (получение средств от покупателя или клиента) приход или возврат прихода;
• наименование товара, работы или услуги;
• сумму расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам;
• форму расчета (наличными деньгами и (или) в безналичном порядке);
• должность и фамилию лица, осуществившего расчет с покупателем или клиентом.

​ИП, языковой клуб. УСН 6%. Работаем без сотрудников. ОКВЭД 90.04.3: деятельность учреждений клубного типа. Мы от освобождены от кассы?

Контрольно-кассовая техника может не применяться при осуществлении расчетов домами и дворцами культуры, домами народного творчества, клубами, центрами культурного развития, этнокультурными центрами, центрами культуры и досуга, домами фольклора, домами ремесел, домами досуга, культурно-досуговыми и культурно-спортивными центрами при оказании услуг населению в области культуры.

ИП на УСН, предоставление услуг по видеомонтажу, расчет только с юрлицами по безналу.

При безналичных расчетах между ИП и юрлицом применять ККТ не требуется, за исключением электронных средств платежа с предъявлением банковской карты.

Передавайте данные из Контур.ОФД в Эльбу

Дарим год интернет-бухгалтерии на тарифе Премиум всем ИП младше 3 месяцев, а более опытным ИП и ООО — 30 дней. Ведите учет на УСН и патенте без бухгалтера.

Что купить кроме кассы

Чтобы не нарушить закон понадобится:

. . Без него касса не работает. . Поможет создать каталог товаров и услуг и добавлять их в чек. . Отправляет данные о продажах в ФНС.

У меня есть терминал эквайринга и я выдаю чек. Зачем мне касса?

Терминал эквайринга дает возможность продавцу принимать оплату по банковским картам. Он печатает слип-чек, его часто путают с фискальным (кассовым) чеком. Но по 54-ФЗ выдача слип-чека не освобождает от применения онлайн-кассы. После оплаты обязательно сформировать и передать покупателю еще и кассовый чек.

Если по терминалу оплата прошла, а чек на кассе не сформировали, это нарушение закона. За него ИП могут выписать штраф от четверти до половины суммы расчета, осуществленного без кассы, но не менее 10 000 рублей (ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ).

Мне сейчас переводят на карту, разве я нарушаю закон?

Если оплата поступает от физлица, ККТ использовать обязательно.

А еще ИП следует учитывать, что использование текущего счета для предпринимательской деятельности не предусмотрено п. 2.2 Инструкции Банка России № 153-И. Обслуживание такого счета банк вправе прекратить. Для совершения расчетов с предпринимателем банки открывают расчетные счета (п. 2.3 Инструкции № 153-И).

Можно ли передавать чеки в налоговую без посредников?

Для передачи чеков в налоговую ОФД получают разрешение на обработку фискальных данных. Согласно п.3 ст.5 закона 54-ФЗ, пользователь ККТ обязан иметь договор с оператором фискальных данных. Исключение — расчеты, которые происходят в местностях, отдаленных от сетей связи. На таких территориях ККТ работает в автономном режиме, без подключения к ОФД, и пользователь передает данные с кассы в ФНС самостоятельно, например на флешке.

А зачем подключать товароучетный сервис?

Сервис помогает вести каталог товаров и услуг, передавать их на кассу и печатать в чеке. Наименование проданных позиций — это обязательные реквизиты кассового чека. А еще сервис помогает тратить меньше времени на ежедневные рутинные задачи: приемку накладных, пересчет остатков, списания, передачу данных в систему бухучета.

ИП без работников, услуги. ФН брать на 15 или 36 месяцев?

ФН на 36 месяцев, а если работаете в местности, отдаленной от сетей связи, то на 15 месяцев.

Хотите сэкономить на покупке кассы и сервисов?

Закажите выгодный комплект «Всё по цене кассы» в Контуре

Как правильно формировать чеки

Продавцы и поставщики услуг обязаны указывать в чеках обязательные реквизиты из ст. 4.7 54-ФЗ и передавать чек клиентам в печатной форме и электронной, если нужно клиенту.

Если оплата приходит на расчетный счет от физлиц или юрлиц, нужно ли формировать чек на ККТ?

При получении оплаты на расчетный счет от физлиц фискальный чек нужно формировать обязательно. При получении оплаты на расчетный счет от юрлица ККТ не применяется (п. 9 ст. 2 54-ФЗ).

Турагентство. Проводим по кассе предоплату и аванс. Полный расчет с туристом происходит за месяц до тура. Нужно ли пробивать еще один чек по окончании тура? Некоторые бухгалтера называют его нулевым чеком.

Когда внесли предоплату, формируют первый чек. А после оказания услуги или отгрузки товара продавец обязан выдать второй чек. Подробнее о том, что указать в этих чеках мы рассказали в статье.

На кассе нужно каждый день открывать/закрывать смену, если оплаты не часто проходят?

Каждая смена может длиться не более 24 часов. Если у вас по какой-то причине нет возможности закрыть смену в пределах суток, касса принудительно это сделает при следующем использовании.

Добрый день.
Уточните.
Сначала Вы даете ответ на вопрос , что ИП парикмахер на патенте нужна касса.
А затем , пишите что”ИП на патенте, например экскурсоводы, животноводы и т.д. Полный перечень в п. 2.1 ст. 2 54-ФЗ. могут не применять ккт “
В этом списке есть и парикмахерские услуги

Павел, добрый день! В п. 2.1 ст. 54-ФЗ перечислены подпункты с видами деятельности, при которых ИП на патенте могут не применять ККТ, при условии что будут выдавать клиентам документ, который подтверждает расчет.

Если заглянуть в п. 2 ст. 346.43 НК РФ о патенте, парикмахерские и косметические услуги — это подпункт № 3. А в исключениях 54-ФЗ подпункт № 3 не упоминается. То есть парикмахеры и косметологи не входят в число освобожденных, поэтому с 1 июля такие ИП без сотрудников обязаны применять онлайн-кассы.

Здравствуйте. Такой вопрос. Если ИП проводит онлайн-обучение и находится на патенте, то он не обязан применять кассу. При этом он еще проводит консультации, они попадают под УСН. Ему кассу применять нужно только на консультации или весь доход проводить через кассу? Я запуталась.

Светлана, добрый день.
В вашем случае, по ККТ нужно проводить только деятельность по УСН.
Если деятельность на Патенте попала в список исключений (а услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству в списке есть), то чеки по этой деятельности не нужно формировать. Обратите внимание: обязательным условием для освобождения является выдача покупателю (клиенту) документа, подтверждающего факт расчета между ИП и клиентом.
Требования к такому документу описаны в п. 2.1. ст. 2. Закона 54-ФЗ.

Документ должен содержать:
– наименование, порядковый номер
– дата, время и место (адрес) осуществления расчета
– ФИО и ИНН ИП
– применяемая при расчете система налогообложения (Патент)
– признак расчета (получение средств от покупателя (клиента) – Приход, возврат покупателю (клиенту) средств, полученных от него, – Возврат прихода)
– наименование товаров, работ, услуг
– сумма расчета с отдельным указанием ставок и сумм налога на добавленную стоимость по этим ставкам
– форма расчета (наличными деньгами и (или) в безналичном порядке)
– должность и фамилия лица, осуществившего расчет с покупателем (клиентом)

Формировать этот документ можете как вам удобно: заказать в типографии бланк или самостоятельно печатать на принтере – в законе это не оговаривается. Как вариант, можете и чек на ККТ сформировать – это не запрещено, только в чеке не забывайте указывать систему налогообложения – Патент (это если вам удобнее пользоваться ККТ, чем бланки писать).

Нужен ли ИП кассовый аппарат при УСН 6%

Нужен ли кассовый аппарат при УСН — этот вопрос встает перед любой организацией или индивидуальным предпринимателем, работающими на данной системе. Нужен ли кассовый аппарат при УСН и можно ли отказаться от его применения — эти и многие другие вопросы рассматриваются в данной статье.

Онлайн-кассы для ИП в 2022 году

Для начала давайте разберемся, что же такое онлайн-касса (онлайн ККТ). Онлайн-касса — это электронное устройство, которое автоматически передает информацию о проведенных расчетах в налоговую инспекцию.

В каждой онлайн-кассе установлен фискальный накопитель. Так, онлайн-кассы отличаются от ККТ прежнего образца тем, что у них нет ни фискальной памяти, ни электронной защищенной контрольной ленты (ЭКЛЗ). Вместо них онлайн-кассы имеют фискальный накопитель. Это программно-аппаратное шифровальное (криптографическое) средство, которое хранит и защищает информацию о платежах. Фискальный накопитель находится в опломбированном корпусе и содержит ключи для шифрования данных, которые пересылаются в ИФНС. Регистрация вновь вводимых кассовых аппаратов осуществляется только с обязательной онлайн-передачей данных о наличных расчетах. Это значит, что если предприниматель должен работать с ККТ, то он обязан использовать ККТ в виде онлайн-кассы.

Но это еще не все. Кроме приобретения кассового аппарата, нужно заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД) и приобрести фискальный накопитель. ОФД — организация, которая имеет государственное разрешение на хранение и передачу в налоговую фискальных данных (данных о налогооблагаемых расчетах). Список аккредитованных операторов фискальных данных можно найти на официальном сайте ФНС.

У онлайн-касс есть свои преимущества:

• если дополнительно приобрести у ОФД электронную подпись, то онлайн-кассу можно зарегистрировать без визита в УФНС. Раньше предпринимателю необходимо было стоять в очередях в отделениях ФНС для регистрации аппарата;
• современные онлайн-кассы синхронизируются с аналитическими программами и онлайн-бухгалтерией, что значительно упрощает бухгалтерский и налоговый учет и дает возможность предпринимателю вести его самостоятельно, без привлечения бухгалтера;
• значительное сокращение кассовой документации;
• по отзывам предпринимателей, выездные проверки предприятий с онлайн-кассами стали проходить значительно реже.

Помимо того, что скрыть доходы от налоговой при онлайн-кассе значительно сложнее, недостатком новых касс является относительно высокая стоимость современного кассового аппарата и также дополнительные расходы.

Так, добавочно к онлайн-кассе приобретается фискальный накопитель, который можно приобрести только на 36 месяцев, если предприниматель использует УСН, ПСН или ЕСХН. На общей системе налогообложения можно приобрести накопитель на меньший срок. В среднем комплект с онлайн-кассой, фискальным накопителем и договором с ОФД обойдется в 20 тыс. рублей.

Однако для некоторых видов деятельности, например, торговли алкоголем нужны специальные кассы, что увеличивает итоговую стоимость. На рынке представлены онлайн-кассы стоимостью 3-4 тыс. рублей без учета фискального накопителя и стоимости услуг ОФД, однако такие варианты не очень удобны в использовании.

Для вновь зарегистрированного ИП есть смысл не покупать онлайн-кассу, а взять комплект в аренду. Некоторые операторы предлагают такую услугу. Так, аренда комплекта с современной компактной кассой от Сбербизнеса стоит от 2300 рублей в месяц.

Не следует путать онлайн-кассу с эквайрингом. Эквайринг — это расчеты с покупателями с помощью банковских карт. Обычно для эквайринга требуется покупать отдельное устройство и оплачивать эту услугу как дополнительную, но некоторые поставщики онлайн-касс предлагают устройства «два в одном»: онлайн-касса и эквайринг в одном аппарате. Это очень удобно для индивидуальных предпринимателей, так как возможность оплатить картой привлекает большее количество клиентов.

По общему правилу применение онлайн-ККТ при расчетах с населением обязательно для индивидуальных предпринимателей, даже если прибыль пока не ожидается. Однако есть ряд исключений, которые мы рассмотрит далее.

Нужна ли онлайн-касса ИП на патенте

Патентная система налогообложения (патент) — система, при которой не нужно сдавать налоговые декларации, а уплата налога происходит по заранее фиксированной предоплате. Для расчета налога регион устанавливает величину максимального потенциального дохода для каждого вида деятельности. ПСН может быть выгодна, если предприниматель ожидает доход в большем размере, чем установлено в регионе.

Патентную систему налогообложения (ПСН) может применять только индивидуальный предприниматель и только к определенным видам деятельности. Это, в частности, розничная торговля, общественное питание, деятельность перевозчиков, ремонт мебели и обуви, услуги репетиторов и частные курсы (ст. 346.43 НК РФ). Также для плательщиков патента применятся упрощенный порядок кассовых операций: они вправе не вести кассовую книгу.

Налоговый кодекс устанавливает, что налогоплательщики на патентной системы могут не применять онлайн-КТТ, а вместо этого выдавать товарный чек (п. 2.1 ст. 2 Федерального закона № 54-ФЗ). Однако эта льгота не касается следующих видов деятельности на патенте:

• парикмахерские и косметические услуги;
• ремонт и техническое обслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры, бытовых машин и бытовых приборов, часов, ремонт и изготовление металлоизделий;
• техническое обслуживание и ремонт авто- и мототранспортных средств, машин и оборудования;
• оказание автотранспортных услуг;
• ветеринарные услуги;
• проведение занятий по физической культуре и спорту;
• оказание услуг по перевозке водным транспортом;
• ведение охотничьего хозяйства и осуществление охоты;
• занятие медицинской или фармацевтической деятельностью;
• услуги по прокату;
• розничная торговля, услуги общественного питания;
• производство молочной продукции;
• товарное и спортивное рыболовство и рыбоводство;
• ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования.

Во всех перечисленных случаях ИП обязан применять онлайн-ККТ при любых оборотах, даже если у него нет сотрудников. И любая розничная торговля входит в этот список. Как разъяснил в прошлом году Минфин, ИП на ПСН обязан применять кассовый аппарат, даже если розничная торговля является его не основным, а дополнительным видом деятельности (письмо Минфина РФ № 03-01-15/63724). Впрочем, в законе о ККТ перечислены ситуации, когда кассовый аппарат при торговле в любом случае не нужен:

• торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа;
• разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами с рук, из ручных тележек, корзин и иных специальных приспособлений для демонстрации, удобства переноски и продажи товаров, в том числе в пассажирских вагонах поездов и на борту воздушных судов;
• торговля в киосках мороженым, а также торговля в розлив безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой;
• торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
• деятельность в отдаленных и труднодоступных местностях;
• расчеты с агентом.

Нужна ли онлайн-касса ИП без работников

Ранее действующее законодательство обязывало ИП без работников использовать онлайн-кассу. Однако был принят закон, который установил льготы для ИП, не использующих наемный труд. Они имеют право не применять онлайн-кассу до 1 июля 2022 года при ведении следующих видов деятельности:

• реализация товаров собственного производства;
• выполнение работ;
• оказание услуг.

Бланков строгой отчетности (БСО) в этом случае предпринимателю выдавать также не требуется (письмо Минфина РФ № 03-01-15/10844). При этом следует учитывать, что ИП на ПСН по данным видам деятельности может осуществлять расчеты без применения ККТ при условии выдачи (направления) покупателю товарного чека или его аналога, содержащего все предусмотренные законом реквизиты.

Если ИП, занимающийся указанной выше деятельностью, решит принять на работу сотрудников, то в течение 30 календарных дней с даты заключения трудового договора необходимо будет зарегистрировать ККТ (п. 2 ст. 2 Закона № 129-ФЗ).

Таким образом, если бизнес ИП не связан с продажами собственных товаров или выполнением работ и услуг собственными силами, то он должен приобрести онлайн-кассу даже при отсутствии работников.

Кому положена отсрочка онлайн-кассы

В соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ отсрочку в применении ККТ до 1 июля 2022 года получили индивидуальные предприниматели без наемных работников по трудовым договорам, работающие в сфере услуг или продающие товары собственного производства. Это единственная отсрочка, которая еще действует. У всех предыдущих отсрочек уже прошел срок действия. По планам ФНС абсолютное большинство предпринимателей в 2022 году должно иметь онлайн-кассу, когда пройдет срок действия последней отсрочки.

Можно ли еще получить налоговый вычет за покупку кассового аппарата для ИП на УСН?

Если вы на УСН и кассовый аппарат куплен и зарегистрирован после 1 июля 2019 года, то получить вычет уже не удастся. Более того, никакой налоговый режим и никакой вид деятельности не позволит вам получить налоговый вычет на покупку онлайн-кассы после установленного законом срока — июля 2019 года. Несмотря на то, что было принято решение об отсрочке применения онлайн-касс, налоговая не продлила срок регистрации для получения налогового вычета.

Освобождение для некоторых местностей

Не применяют кассовые аппараты ИП на УСН, которые ведут деятельность в отдаленных и труднодоступных местах. Списки таких населенных пунктов составляются властями региона. Таким образом, бизнес-субъектам из сельской местности для решения вопроса о том, нужен ли кассовый аппарат, следует узнать статус своего поселения. Быть может, оно признано труднодоступным — тогда можно не применять ККТ.

Вместо чека в таком случае по требованию покупателя следует выдать любой документ, сформированный на компьютере или выписанный от руки. В нем отражается порядковый номер и большинство реквизитов, которые должны быть в кассовом чеке. В том числе дата, время и адрес расчета, наименование продавца и его ИНН, система налогообложения, признак расчета (например, приход или возврат), наименование товара, его сумма и другие. Документ нужно учитывать в специальном журнале по номеру и дате расчета.

Также сделано послабление для тех, кто располагается в местностях, отдаленных от сетей связи. Это не такие труднодоступные места, куда сложно поставить технику, но там нет интернета. Онлайн-касса для ИП на УСН из такого населенного пункта нужна, но применять ее можно в автономном режиме, то есть без передачи данных в ФНС. Однако они должны сохраняться на фискальном накопителе. Аналогичные правила прописаны для тех, кто располагается на территории военных, охраняемых некоторых иных объектов.

Если вы хотите работать как ИП на упрощенке 6%, нужно открыть расчетный счет. Если вы зарабатываете больше 500 000 рублей в месяц, выгоднее всего будет открыть счет для бизнеса в Модульбанке. Выводить до 500 000 рублей на карту физлица можно бесплатно, а если хотите переводить больше, то подключите опцию «Зеленый лимит» и выводите любые суммы с комиссией от 0,75%.

Нужна ли для ИП на УСН в 2022 году

Поэтапное внедрение началось еще в 2018 году. Отдельные категории бизнеса, включая индивидуальных предпринимателей, применяющих специальные режимы налогообложения, могли вести деятельность без использования ККТ.

Сегодня практически не осталось предпринимателей, которым можно работать без применения . Как подключить и как упростить торговлю с её помощью — рассмотрим в этой статье.

Когда ИП может работать без кассы

До 1 июля 2019 года предпринимателям, работающим без сотрудников, нанятых по трудовому договору, государство давало отсрочку от использования кассовых аппаратов. Во второй половине эта отсрочка сменилась новой до 1 июля 2022: «кассовую амнистию» продлили, но сократили перечень ИП, для которых было возможно неприменение ККТ. В частности, из списка исключили все варианты розничной торговли, в том числе — лоточной, в специализированных сетях, с применением вендингового оборудования и прочие.

До 1 июля 2022 года без кассы могут работать ИП без наемных работников, если они:

оказывают услуги населению — бытовые, медицинские, косметологические

продают товары собственного производства

ИП со специфичными видами деятельности

Есть еще ряд условий, когда бизнесмену разрешено не применять кассовый аппарат. Эти исключения распространяются на всех предпринимателей, система налогообложения здесь не играет роли. К примеру, сюда попадают те ИП, чья деятельность настолько специфична, что не позволяет подключить ККТ или существенно затрудняет ее использование. Подробный список можно найти в статье 2 ФЗ № 54. Вот основные виды:

• продажа в киосках разливной воды, мороженого;
• торговля на рынках и ярмарках в строго определенных случаях;
• торговля продуктами и иными товарами на разнос из тележек/корзин;
• торговля молоком и квасом из автоцистерн;
• ремонт металлической галантереи и обуви;
• оказание услуг в качестве сиделки или няни;
• продажа изделий народного художественного промысла;
• услуги религиозного характера и др.

Самозанятые граждане, уплачивающие ПСН, применять не обязаны.

Существуют и другие основания, освобождающие от применения ККТ. О них стоит поговорить отдельно.

ИП с особыми условиями работы

Безналичные расчеты. Если ИП на УСН получает деньги от организации или другого индивидуального предпринимателя в безналичной форме — к примеру, переводом с расчетного счета, — кассовый аппарат не нужен.

Труднодоступные районы. Мелкому бизнесу, работающему в труднодоступной местности, разрешено не применять технику. Какая именно территория относится к разряду труднодоступных, решают региональные власти. Как правило, это местности с суровыми погодными условиями, сложными особенностями ландшафта. Также сюда входят поселения, где нет постоянного дорожного сообщения с районными центрами.

Однако обязанность выдавать документ, равный по силе кассовому чеку, у ИП остается. Документ может быть написан от руки либо напечатан. В нем нужно указать дату, время расчетов, название предприятия, перечислить товары, их количество, сумму покупки. Правила составления и учета таких документов перечислены в Постановлении Правительства РФ № 296.

Удаленные населенные пункты. Помимо труднодоступности, существует такое понятие, как отдаление от систем связи. Главный признак удаленности — количество населения не более 10 000 человек. При этом нельзя относить к отдаленной местности города, райцентры и поселки городского типа.

Нужна ли касса в таком случае? Да, но она может работать автономно. Автономный режим означает, что новая ККТ используется без заключения договора с оператором фискальных данных.

Социально значимые услуги. Поправки в ФЗ от 2019 года дополнили список случаев, когда на УСН кассовый аппарат не нужен. Сюда относятся ИП, которые оказывают образовательные, спортивные и культурные услуги.

Выбираем

Итак, если предприниматель на УСН не соответствует исключениям, перечисленным в законе, а также не имеет права на отсрочку, кассу нужно установить. На какие свойства и функции стоит ориентироваться при выборе кассы для ИП?

• Новизна модели. Современные кассы могут быстро подключиться к Интернету, а это обязательное требование ФЗ № 54.
• Автономность и мобильность. Когда сфера деятельности вынуждает часто выезжать к клиентам, разумнее купить не стационарную, а автономную ККТ. Мощности аккумулятора должно хватать на 16–18 часов работы. С автономностью прямо связана и мобильность — компактность . Разумеется, к таким устройствам должен быть подключен мобильный эквайринг. Тогда клиенты не просто получат чек, но и смогут на дому рассчитаться с вами картой.
• Пропускная способность. Все кассовые аппараты различаются скоростью печати чеков. Одни печатают 30 мм ленты в секунду, другие — 100 мм. Выбор зависит от среднего количества клиентов в день. В местах, где всегда огромные очереди, должны стоять скоростные кассы. Если поток клиентов небольшой, например, в узкопрофильном магазине, нет смысла рассматривать с высокой пропускной способностью.
• Оснащение. Некоторые кассы укомплектованы дополнительными устройствами, например, сканером . Если нет — лучше выбрать модель, в которой есть разъемы для новых подключений.

Кассовые аппараты кассы MSPOS и LimeOn позволяют настроить прием платежей в точках продаж, легко интегрируются с бухгалтерским ПО и соответствуют требованиям ФЗ. Они являются одними из самых часто применяемых, универсальны в использовании.

Регистрация

Налоговая не дает рекомендаций по выбору кассовых аппаратов и компаний, предоставляющих ПО и техническую поддержку для настройки оборудования. Предприниматели вправе купить ККТ с фискальным накопителем и поставить его на учет самостоятельно. Для этого нужно:

• Приобрести оборудование — кассу и фискальный накопитель. Обратите внимание, емкость фискального накопителя ограничена, он подлежит регулярной замене и по закону эта обязанность возложена на предпринимателя. Использованный накопитель необходимо хранить 5 лет.
• Заключить договор с оператором фискальных данных, имеющий право консолидации платежных данных для отправки их в ФНС по защищенным каналам.
• Зарегистрировать кассу в ФНС — для этого нужны доступ в личный кабинет ИП и ключ квалифицированной электронной подписи — КЭП. Фискализация выполняется онлайн, ФНС присваивает вашей кассе уникальный идентификатор, все сведения доступны в вашем личном кабинете на сайте налоговой.
• Зарегистрировать кассу в личном кабинете ОФД.

Райффайзенбанк предлагает специальную услугу для предпринимателей «Легкий старт», которая включает все действия по подключению и настройки . Для клиентов банка доступно приобретение кассовых аппаратов, выпуск КЭП, регистрация в ОДФ, а также сопровождение при регистрации кассы в налоговой и настройка интеграции с программами учета вашей компании. Исключены ошибки и задержки — вы покупаете кассу и работаете в соответствии с законом без нарушений.

Для разных видов деятельности — разные комплекты с эквайрингом: решения для розничной и выездной торговли, касса для такси или ресторана поставляется в комплекте с профильным ПО и услугой «Легкий старт».

Важно знать

• Если вы попадаете под отсрочку до помните, что заключение хотя бы одного трудового договора обязывает купить и установить кассу в течение 30 дней. По опыту предпринимателей 1 месяца недостаточно, чтобы внедрить аппарат и научить сотрудников им пользоваться.
• Для уточнения необходимости применения напишите запрос в ФНС. Они обязаны дать разъяснение в течение 30 дней. Ответ налоговиков можно использовать для защиты своих интересов при налоговой проверке, если речь зайдет о штрафах за неприменение.
• Проверьте, не попадает ли ваш вид деятельности под ПСН — вам может быть удобно перейти в статус самозанятого и работать без кассы, если код деятельности это позволяет.
• За неприменение кассы установлены большие штрафы, каждая продажа может облагаться штрафом в 10 000 рублей, число таких штрафов не ограничено.

Закажите , подключите торговый эквайринг от Райффайзенбанка, обеспечьте клиентам комфортные условия сотрудничества и защитите свой бизнес от налоговых рисков и штрафов.

Ликбез для ИП: кому не нужна касса в 2022 году, а если нужна — как ее выбрать

Предприниматели окончательно запутались — кому касса нужна, а кому нет; если покупать, то какую; как выбрать ОФД и т. д. Вопросов много. Мы постараемся ответить на самые главные.

Спойлер: касса и ОФД необходимы в большинстве случаев, но есть особенности для определенных категорий бизнеса.

Кто не обязан иметь кассу в 2022 году

Если ИП проводит расчеты с другими индивидуальными предпринимателями и юрлицами через расчетный счет , то касса не нужна. Исключение: если расчеты проводятся с использованием корпоративных карт, тогда нужно выбить чек.

Если предприниматель работает в труднодоступной местности (или отдаленной) , то имеет право не использовать онлайн-кассу. Но и тут есть исключения: если торговля ведется через автоматы или реализуются подакцизные товары, то касса обязательна. Список труднодоступных (отдаленных) местностей устанавливают региональные власти (в перечне не могут быть города, райцентры, поселки городского типа). При этом продавец в такой местности обязан выдать вместо кассового чека другой документ о факте расчета.

Отметим, что закон также выделяет особую категорию: местности, отдаленные от сетей связи. Это населенные пункты, в которых население менее 10 тысяч человек (Приказ Минкомсвязи России от 05.12.2016 № 616).

По каждому региону утверждается перечень таких пунктов. В них можно использовать кассу в режиме, не предусматривающем обязательную передачу фискальных документов в ФНС. При этом налоговая может попросить предоставить фискальный накопитель при его замене или снятии кассы с учета.

Ряд предпринимателей на патенте может не применять кассу (без временных ограничений). При этом нужно действовать методом исключения.

Ниже представлен перечень видов деятельности ИП на патенте, при которых онлайн-касса обязательна. Если вашей деятельности в списке нет — никто не заставит вас использовать ККТ.

Услуги:

• косметические и парикмахерские услуги;
• ремонт и обслуживание бытовой радиоаппаратуры, часов, бытовых машин и приборово, оборудования, мото- и автотранспортных средств, машин;
• ремонт и производство металлических изделий;
• ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования;
• перевозка грузов в автомобильном транспорте или с помощью водного транспорта;
• перевозка пассажиров в автомобильном транспорте или с помощью водного транспорта;
• услуги стоянок для транспорта;
• ветеринарные услуги;
• медицинская и фармацевтическая практика по лицензии;
• ведение занятий по физкультуре и спорту;
• прокат.

Торговля:

• розничная в торговом зале (не более 50 кв.м по каждому объекту торговли);
• розничная нестационарная и стационарная без торгового зала.

Общепит:

• с залом обслуживания (не более 50 кв. м по каждому объекту);
• без зала обслуживания.

Прочее:

• выработка молочной продукции;
• рыбная ловля (товарная и спортивная), разведение рыбы, охота и ведение охотхозяйства.

Поскольку закон позволяет ИП применять не только обычные налоговые режимы и патент, но и быть самозанятыми, то при использовании НПД предприниматели так же, как обычные физлица, могут проводить чеки в приложении «Мой налог».

ИП (независимо от применяемого ими режима налогообложения) без наемных работников — при выполнении работ, оказании услуг и продаже товаров собственного производства (например, созданной своими руками мебели, игрушек, бижутерии, кондитерских изделий) — могут не применять ККТ до 01.07.2021 .

Из этого правила также есть исключение: если ИП нанимает сотрудника (по трудовому договору), то он обязан в течение 30 календарных дней зарегистрировать онлайн-кассу (см. Федеральный закон № 129-ФЗ от 06.06.2019). При этом предприниматель имеет право пользуется услугами физлиц по договорам ГПХ, т. к. в законе речь только о трудовых договорах.

Наконец, в п. 2 статьи 2 Федерального закона 54-ФЗ перечислены виды деятельности, при которых онлайн-касса для ИП также не обязательна. Вот они:

• торговля бумажными газетами и журналами;
• продажа в газетно-журнальных киосках сопутствующих товаров, при этом продажа газет и журналов должна составлять не менее 50 % товарооборота (ассортимент сопутствующих товаров утверждается органом исполнительной власти субъекта РФ);
• продажа ценных бумаг;
• обеспечение питанием учеников и работников общеобразовательных организаций во время учебных занятий;
• торговля на розничных рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли.

Внимание! Исключение — магазины, павильоны, киоски, палатки, автолавки, автомагазины и т.п. объекты, обеспечивающие показ и сохранность товара, а также открытые прилавки внутри рынка при торговле непродовольственными товарами.

• разносная торговля (за исключением продажи технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи, товаров, подлежащих маркировке) с рук, из ручных тележек, корзин и т.п.;
• торговля в киосках мороженым, продажа в розлив безалкогольных напитков, молока и питьевой воды;
• торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином;
• сезонная торговля вразвал овощами, фруктами и бахчевыми культурами;
• прием от населения стеклопосуды и утильсырья (исключение — металлолом, драгметаллы и драгоценные камни);
• ремонт и окраска обуви;
• изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
• присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• реализация изделий народных художественных промыслов (если ИП сам их изготавливает);
• вспашка огородов;
• распиловка дров;
• услуги носильщиков на ж/д, авто-, аэро- вокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
• сдача ИП в аренду жилых помещений (в т.ч. с машиноместами), расположенными в многоквартирных домах, принадлежащих ему на праве собственности;
• розничная продажа бахил.

Если ИП для продажи товара использует автоматы, которые работают не от сети и принимают исключительно монеты (такие можно увидеть установленными в магазинах, в них продают жвачку, шарики, мелкие игрушки), то тоже может обойтись без онлайн-кассы.

В остальных случаях применять кассовую технику нужно в обязательном порядке.

Отдельно про самозанятых

Многие предприниматели, которые подходят под критерии самозанятости, считают, что проще сняться с регистрации как ИП и продолжить деятельность уже в качестве рядового «физика».

Во-первых, лишаться статуса ИП не обязательно, достаточно отказаться от применения других режимов налогообложения (обычно это УСН или ОСНО), дождаться окончания патента (если применяется ПСН) и перейти на НПД (налог на профессиональный доход).

Во-вторых, у вас могут объективные причины, по которым отказ от статуса индивидуального предпринимателя будет невыгоден:

• есть разрешения, лицензии, сертификаты и другим подобные документы, которые выданы на ИП, при снятии с регистрации они потеряют силу , а восстановление в будущем потребует солидных финансовых трат;
• вы пользуетесь услугами или оплачиваете товары, работы организациям и индивидуальным предпринимателям. Если ранее вы переводили средства со своего расчетного счета ИП, то с потерей статуса вы для своих контрагентов становитесь обычным физлицом и при расчетах с вами им нужно пробить кассовый чек .
• вы арендуете у физического лица помещение, технику или оборудование. Как ИП вы выплачивали ему вознаграждение за минусом НДФЛ и отчитывались об этом в налоговую. Теперь же ему придется самостоятельно сообщать о своем доходе, подавать декларацию и платить налог
• пока что самозанятым не везде доступны те же возможности, что и ИП . Например, только недавно самозанятым разрешили наравне с прочими представителями малого бизнеса принимать участие в госзакупках и пользоваться теми же льготами. Ранее они могли подавать заявку только как физлица, а право на поддержку, как у представителей СМП, у них отсутствовало.

Перед принятием решения об отказе от статуса ИП, обдумайте все возможные последствия.

Выбор кассы

Допустим, вы в число «избранных» не попали и касса вам нужна. Как ее выбрать, по каким параметрам?

Проще всего обратиться в сервисные центры или ЦТО в вашем городе, чтобы переложить груз вопросов на них. Прислушивайтесь к рекомендациям тех, кто не только занимается продажей касс, но также их регистрацией, подключением к ОФД и оказывает другие услуги (например, по работе с маркировкой ). Знакомство со всеми аспектами работы и разными видами деятельности позволит продавцу адекватно подойти к выбору для вас кассы.

Ориентируйтесь на свои потребности , но учитывайте и стандартные требования по функциональности ККТ :

• Продолжительность автономной работы (пригодится, если отключат электричество или кассу нужно будет возить с собой в машине);
• Скорость печати (чтобы не задерживать покупателей долгим ожиданием чека);
• Наличие разъемов USB, интерфейсов — Bluetooth, Ethernet, Wi-Fi и т.п. Для того, чтобы подключать дополнительное оборудование или устанавливать связь с ним;
• Размер экрана. Чтобы не щуриться каждый раз, когда вам нужно рассмотреть значки в меню или название товара;

Что касается других важных моментов — выбирайте производителя, который уже имеет имя на рынке (АТОЛ, Эвотор и т. п.), т. к. к таким кассам вы всегда легко найдете запчасти и сервис, который будет проводить обслуживание ККТ, такой производитель дорожит своим именем и оказывает качественную поддержку.

Существует особое предложение для интернет-магазинов — аренда онлайн-кассы .

Что это такое?

Можно купить кассу, установить ее в офисе и пробивать чеки вручную, а можно арендовать онлайн-кассу, при этом физически ее устанавливать никуда не нужно.

Электронные чеки будут формироваться автоматически, а покупатель получит их по sms или на e-mail.

Такое решение предлагают совместно Атол.Онлайн и Платформа ОФД :

1. Все услуги в одном окне: подключение кассы к CMS, подключение к Платформа ОФД бесплатно, покупка КЭП, управление кассой;
2. Помощь в регистрации кассы в ФНС;
3. Готовые решения для интеграции с CMS-системами и платежными сервисами;
4. Статистика по продажам доступна в онлайн режиме в личном кабинете пользователя, вы можете для контроля также использовать мобильное приложение ;

Напомним, что интернет-магазин должен формировать чеки и отправлять их клиентам, если этого не сделать, то по закону организация или ИП получит солидный штраф .

Если нарушение будет повторяться, а сумма расчетов без ККТ составит в совокупности 1 миллион рублей и более, то деятельность юрлица или ИП может быть приостановлена на срок до 90 дней.

За ненаправление кассового чека покупателю также установлен штраф, для юридических лиц он составляет 10 тысяч рублей за каждый случай нарушения.

И еще одно важное замечание: выбранная касса обязательно должна быть включена в Реестр ККТ от ФНС . Если кассы нет в этом списке, то и использовать ее для расчетов нельзя.

Выбор ОФД

ОФД — оператор фискальных данных. Именно он будет передавать информацию от вашей кассы в ФНС. Договор с ОФД обязателен.

Налоговая служба ведет список аккредитованных операторов , с которыми налогоплательщики могут работать. А также публикуется ежегодный рейтинг операторов фискальных данных.

При выборе ОФД рекомендуем обращать внимание на следующие моменты:

• безопасность и надежность сервиса, открытость — вам отвечают на любые вопросы, готовы предоставить интересующую информацию и проконсультировать;
• наличие сайта, где можно найти полезные видео-уроки или инструкции для пользователей — базу знаний ;
• качество технической поддержки, режим ее работы (возможность дозвониться в любое время дня и ночи);
• возможности личного кабинета — аналитика по продажам или например выгрузка данных для бухгалтерской программы, в Excel;
• возможность заключить договор онлайн, дистанционно. Для этого вам понадобится электронная подпись ;
• гибкость в выборе тарифов по обслуживанию.
• дополнительные услуги , кроме ОФД. Такие, как ЭДО, электронная отчетность, продажа фискальных накопителей и другое

В следующей статье мы расскажем о регистрации онлайн-кассы и подключении к ОФД, об интеграции с различными сервисами и первых ошибках, которые оказывается можно исправлять и избежать штрафов. Подписывайтесь на наш блог и следите за публикациями.

Онлайн касса для ИП на УСН в 2022-2022: какую выбрать

Расскажем подробно об онлайн-кассах для ИП на УСН. Обязательно ли использование онлайн-кассы данной категорией налогоплательщиков? В каких случаях можно работать без кассы и есть ли отсрочка? Как и какую кассу выбрать и купить, что делать ИП на УСН без работников и тем, кто оказывает услуги. Выберем и разберем самые популярные кассы в 2022 году.

Специальные предложения на онлайн-кассы

Большой выбор оборудования для предпринимателей. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией — действуют специальные предложения.

Нужна ли касса для ИП на УСН

Статья 1 пункт 1 и 2 Федерального Закона №54 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» от 22 мая 2003 года постановляет обязательное использование онлайн-касс для ИП и организаций на УСН, а также других видах налогообложения при наличных и безналичных расчетах на территории РФ. Таким образом, все-таки онлайн-касса для ИП на УСН нужна.

Отсрочка для ИП на УСН

До 2022 года для части ИП была предоставлена отсрочка, так до 1 июля 2022 года не пользоваться онлайн-кассой могли те ИП на УСН без работников, которые оказывали услуги и работы, а также торговали товарами, которые сами же и изготавливали. Этак категория предпринимателей также могла перейти в статус самозанятых налогоплательщиков или плательщиков НПД.

В 2022 году отсрочка для данной категории кончается и теперь даже ИП на УСН без работников должны использовать онлайн-кассу. Можно также оформится как самозанятый и тогда работать без кассы.

Далеко не каждый предприниматель на упрощенке может стать самозанятым. Чтобы перейти на НПД необходимо:

• иметь ежемесячный доход не более 200 тыс. руб.
• не иметь наемных сотрудников
• заниматься не лицензируемым видом деятельности
• не продавать подакцизные товары, алкоголь и товары с цифровой маркировкой.

Читайте также: «Как стать самозанятым — все способы»

В 2022 году касса для ИП без работников на УСН нужна, если он не является самозанятым.

Онлайн-касса для ИП на УСН услуги

Предпринимателям на упрощенной системе налогообложения оказывающим услуги также как и другим ИП на УСН нужно установить кассовое оборудование. С 2022 года отсрочка больше не действует. Те кто еще не установил ККТ могут получить штраф.

ИП на УСН без кассы — возможно ли?

Согласно 54 Федеральному закону, некоторые ИП все же могут не использовать онлайн-кассу.

К исключениям относятся:

• все торгующие печатной продукцией;
• все продающие товары в газетных киосках (если таких товаров меньше половины);
• осуществляет прием стеклотары и утильсырья;
• все, кто оказывает услуги по вспашке огородов, распиливанию дров;
• ИП обеспечивающие учащихся питанием во время учебного времени;
• все ИП на ярмарках и выставках (кроме крытых лавок, автолавок, павильонов, киосков и др.);
• предприниматели торгующие с рук;
• Продажа мороженого и разливных безалкогольных напитков;
• Торговля фруктами, овощами на улице в развал
• Ремонт обуви и изготовление ключей,
• Сиделки и няни,
• Все сдающие в аренду жилье (жилые помещения),
• Религиозные и ритуальные услуги.

Не использовать кассу онлайн могут все те, кто осуществляет свою деятельность в труднодоступных населенных пунктах удаленных от связи. (В таком случае нужно использовать кассу без подключения к интернету, т.е. в автономном режиме). При этом ИП обязан выдавать чек и предоставлять отчеты в Налоговую.

ИП на УСН может работать без кассы, если использует автоматы принимающие только монеты.

Касса для ИП на УСН в 2022 году: что нового

Если раньше предприниматели на специальных режимах налогообложения имели право не указывать номенклатуру в чеке, то начиная с февраля 2022 года все ИП на УСН, а также ПСН и ЕСХН обязаны печатать номенклатуру в чеке онлайн-кассы. Теперь важно указывать не только понятное название, но и также количество товара, стоимость каждой отдельной единицы и общую стоимость товара в чеке.

Что еще должно быть в чеке онлайн-кассы:

• Данные индивидуального предпринимателя и его ИНН;
• ФИО кассира оформившего чек;
• Режим налогообложения ИП;
• Признак расчета;
• Итоговая стоимость;
• Форма платежа;
• Номер фискального накопителя;
• Фискальный признак документа;
• QR-код;
• Для маркированного товара знак маркировки или код;
• Номер регистрации онлайн-кассы;
• Ставка НДС;
• Для электронного чека номер клиента или его почта;
• Адрес проведения расчетов;
• Дата и время сделки и др.

С 2022 года для маркированных товаров применяется формат фискальных данных (формат оформления чека) версии 1.2. В новом формате появились дополнительные признаки для отображения статуса проверки легальности кода. Теперь перед тем, как напечатать чек, онлайн-касса отправляет в систему маркировки запрос на проверку кода маркировки товара в чеке. Статус отображается в виде определенного знака:

Читайте также: «Онлайн-кассы для ИП в 2022»

Какой должна быть касса для упрощенки

Онлайн-касса применяется для расчетов за товары и услуги. Она формирует фискальный документ, записывает его в память в зашифрованном виде, отправляет оператору фискальных данных. Оператор в свою очередь передает чеки в Налоговую. Все это происходит в режиме реального времени. Далее касса печатает чек или отправляет его в электронной форме клиенту.

Любая онлайн-касса для ИП на УСН или любом другом режиме должна отвечать требованиям 54 Федерального закона о ККТ, а именно:

• Онлайн-касса должна работать при подключенном интернете,
• Касса должна передавать сведения в ОФД (для этого подключите ОФД к кассе),
• Модель должна быть в реестре кассовой техники ФНС,
• Касса должна иметь фискальный накопитель на 15 или 36 месяцев,
• ФН должен быть зарегистрирован в реестре и иметь регистрационный номер,
• Перед применением онлайн-кассу нужно зарегистрировать в налоговой.

ИП на УСН: какой фискальный накопитель подойдет

Если ИП на УСН торгует маркированным товаром, то с 2022 года необходимо использовать ФН-М, т.е. такой накопитель, где в названии указана буква «М». Также новый тип фискального накопителя должны использовать и другие предприниматели, когда их накопители перестанут работать.

Если ИП на УСН оказывает услуги, то может использовать фискальный накопитель на 36 месяцев. В случае продаже алкоголя, подакцизных товаров можно использовать только ФН на 15 месяцев. Также ФН на 15 месяцев нужно использовать при совмещении УСН с ОСНО, сезонном характере бизнеса. Если вы используете кассу в автономном режиме, то тут только ФН на 15 месяцев. В остальных случаях подойдет накопитель на 36.

Как купить кассу для ИП на УСН

На самом деле система налогообложения не влияет на выбор кассы, поэтому для ИП на УСН можно купить любую, отвечающую потребностям конкретного бизнеса. Какие онлайн-кассы существуют на рынке в 2022 году:

Автономная касса

Кнопочное устройство с маленьким черно-белым экраном. Печатает чеки и внешне напоминает калькулятор. Подходит для небольшого количества номенклатуры товаров и услуг и среднего количества чеков до 50 в день.

Не подходит для продажи алкоголя и маркированных товаров.

Смарт-терминал

Сенсорный терминал с кассовой программой по типу планшета. Печатает чеки и имеет личный кабинет с применением облачных технологий. Личный кабинет синхронизирован с кассой. Можно подключить дополнительно сканер, весы, денежный ящик, пин-пад.

Подходит для продажи подакцизных товаров, алкоголя, маркированных товаров.

Подходит для ведения товарного и складского учета.

Фискальный регистратор

Устройство подключаемое к компьютеру или терминалу с кассовой программой. Не имеет интерфейса пользователя и самостоятельно не работает. Фискализирует и распечатывает чеки.

Подходит для ЕГАИС, маркировки.

Имеет широкую совместимость с оборудованием и легко интегрируется с различным программным обеспечением.

Автоматизированная система

Иначе говоря облачная касса. Используется для расчетов интернет-магазинами. Позволяет сайтам принимать платежи и выдавать электронные чеки без перебоев даже при высоких нагрузках. Обычно такая система размещена в дата-центре и арендуется пользователем.

POS система

Комплект оборудования для рабочего места кассира. Выполняет задачи автоматизации расчетов между покупателями и продавцом. Позволяет проводить кассовые операции, сканировать и взвешивать товар, фискализировать и печатать чеки. Функционал напрямую зависит от состава системы.

Мобильная касса с эквайрингом

Мобильный терминал с встроенным принтером чека и эквайрингом для приема наличных и электронных платежей на выездах. Касса имеет небольшой размер и вес.

Работает с маркированным товаром.

Позволяет вести товароучет.

Как и какую кассу выбрать для ИП на УСН

При выборе онлайн-кассы любому предпринимателю на упрощенной системе налогообложения понадобится учесть ряд факторов:

• Мощность кассы — показатели производительности кассовой техники. Это процессор, оперативная память, размер физического накопителя, скорость печати. Чем выше проходимость и клиентопоток, тем мощнее онлайн-касса нужна.
• Подключение к интернету — онлайн-кассы поддерживают разный набор каналов связи. Интернет можно подключить по Wi-Fi или проводным способом, через SIM-карту. Перед выбором модели лучше заранее определиться с типом подключения, который вы будете использовать.
• Формат печати — можно использовать узкий экономичный формат чека, а можно широкий (80 мм.). Широкий формат чека применим для печати маркетинговой информации, большого количества товаров или услуг в чеке. Обычно широкая кассовая лента используется в супермаркетах и гипермаркетах.
• Программное обеспечение — важное значение имеет кассовая программа, возможность установки дополнительных программных продуктов и интеграции с товароучетными и управляющими системами.
• Интерфейсы — набор интерфейсов и их количество напрямую влияет на набор подключаемого оборудования. Так можно подключить весы, сканер штрих-кодов, денежный ящик, дисплей покупателя, даже съемный моноблок.
• Работа с ГИС — если планируется работа с государственными системами, такими как ЕГАИС или Честный Знак, нужна касса, поддерживающая взаимодействие с ними.
• Скрытые платежи и подводные камни — многие производители кассового оборудования взимают плату за программное обеспечение по форме подписки, обновления также являются платными. Некоторые производители берут комиссию с чеков или плату за дополнительные приложения для каждого действия. При покупке онлайн-кассы для УСН ИП должен учитывать все эти моменты.

Выбираем онлайн-кассу ИП на УСН

Несмотря на большое разнообразие кассовых аппаратов, можно выделить несколько наиболее популярных моделей.

Атол 30Ф представляет собой самый популярный фискальный регистратор. Модель имеет широкую совместимость за счет универсального драйвера АТОЛ. Кассовое устройство рассчитано на малый и средний бизнес. Для отрыва чека предусмотрена металлическая гребенка. Поддерживается кассовая лента шириной 57 или 44 мм. Формат чека можно настроить. Используется метод термической печати. Скорость работы термопринтера около 75 мм. в секунду. Ресурс печати термоголовки составляет 1 миллион чеков или 50 км. кассовой ленты. Подключается фискальный регистратор по USB. Подходит для продаж алкоголя, подакцизных и маркированных товаров.

Один из самых популярных терминалов среди малого и среднего бизнеса. Модель имеет 7-дюймовый сенсорный экран, встроенный термопринтер для печати чеков шириной 57 мм. Интернет подключается по Wi-Fi или через SIM-карту. Есть bluetooth. Для подключения дополнительного оборудования предусмотрено 6 USB портов. Можно подключить денежный ящик. Кассовая программа позволяет вести базовый товароучет, контролировать сотрудников и просматривать отчетность в личном кабинете кассы. Онлайн-касса универсальна и подходит для любой сферы деятельности.

Эвотор 5 представляет собой мобильное устройство (версия Эвотор 5i с эквайрингом). Касса имеет 2 встроенные аккумуляторные батареи по 2600 мАч и работает до 12 часов без подзарядки. Сенсорный 5,5 дюймовый экран обладает достаточной яркостью и контрастностью для четкого отображения при любом освещении. Встроенный термопринтер поддерживает кассовую ленту шириной 57 мм. Скорость печати достигает 5 см. в секунду. Онлайн-касса поддерживает подключение дополнительного оборудования по Bluetooth и работу с личным кабинетом. Как и все кассы Эвотор модель в версии 5 поддерживает установку приложений из магазина Эвотор для расширения функционала.

Фискальный регистратор 11Ф — еще одна популярная касса от компании АТОЛ. Модель подключается к компьютеру или терминалу, смартфону или планшету с установленной кассовой программой. ФР совместим с устройствами на Windows, Linux, Android и iOS. Широкая совместимость с техникой и программным обеспечением достигается благодаря универсальному драйверу АТОЛ. Подключается касса по USB или RS-232. Атол 11Ф фискализирует и распечатывает чеки. Поддерживаются форматы 57 и 44 мм. шириной. В основе принтера используется технология термопечати. Качество печати 203 dpi. Средняя производительность 75 мм. в секунду. Ресурс термоголовки составляет 50 км. кассовой ленты.

Мобильный смарт-терминал MSPOS K также очень популярен среди ИП на УСН. Онлайн-касса оснащена 5,5-дюймовым экраном, мощным аккумулятором на 5200 мАч. Модель выдерживает до 24 часов без подзарядки. Встроенный термопринтер поддерживает ленту шириной 57 мм. Скорость печати чеков около 9 см. в секунду. Поддерживается мобильный интернет и Wi-Fi, есть Bluetooth. Ресурс печати 100 км. чековой ленты. Касса MSPOS K поддерживает базовый товароучет и работу с личным кабинетом.

Атол 92Ф — автономная кнопочная касса с небольшим черно-белым экраном. Это мобильный аппарат, работы которого хватит до 12 часов. Касса имеет термический тип печати, настраиваемый формат чека (57/44 мм) и скорость работы около 5 см. в секунду. Для подключения оборудования предусмотрено 2 USB порта и Bluetooth. Интернет подключается посредством проводной связи, Wi-Fi или SIM-карты. Ньюджер Атол имеет личный кабинет для загрузки каталога товаров и услуг. Что будет если работать без кассы

Что будет за работу без кассы

Работа без онлайн-кассы для ИП на УСН является нарушением 54 Федерального закона и влечет за собой штрафы и приостановку деятельности ИП. За работу без кассы — штраф от 10 000 ₽ или около половины неучтенной выручки. Повторное нарушение (выручка свыше 1 млн. руб.) — приостановка работы ИП до 3 месяцев. Если касса не соответствует закону или зарегистрирована некорректно — штраф до 3 000 ₽. Не выдали чек — штраф 2 000 ₽.

Эксперт

Директор по развитию компании «Мультикас». Более 7 лет опыта в области внедрения онлайн-касс, учетных систем ЕГАИС и Маркировки товаров для розничных организаций и заведений питания.

Нужна помощь с под бором онлайн-кассы?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую кассу для Вашего бизнеса.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Отменят ли онлайн-кассы в 2022 году (последние новости)

Отменят онлайн-кассы в 2022 году или нет? Этим вопросом еще в прошлом году озадачились все предприниматели, которые применяют ККТ. Поводом послужил законопроект Минфина РФ «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ в связи с совершенствованием законодательства о применении контрольно-кассовой техники», подготовленный министерством в июле 2022 года. Изменений по ранее принятым отсрочкам для ИП нет.

Отсрочка по онлайн-кассам до 1 июля 2022 года.

Согласно требованиям 54-ФЗ все организации и предприниматели на любых СНО при осуществлении расчетов с физическими лицами обязаны применять онлайн-кассы. Но для некоторых индивидуальных предпринимателей есть отсрочка по кассам, а для некоторых ИП применение ККТ и вовсе необязательно.

Федеральный закон 129-ФЗ от 06.06.2019 дает отсрочку применения онлайн-касс до 1 июля 2022 года для ИП без сотрудников при условии, что они работают в сфере оказания услуг или продают товары собственного производства.

Таким образом для ИП на ПСН, ЕСХН, УСН без работников отсрочка касс заканчивается 1 июля 2022 года, и дальнейшая работа без онлайн считается нарушением закона.

Кто должен применять и кто может не применять онлайн-кассы в 2022 году

Статья 2 Федерального закона 54-ФЗ бессрочно освобождает от применения ККТ ИП при работе в отдаленных и труднодоступных местах и ИП определенных видов деятельности. Их список здесь. Подробно о том, когда ИП может не применять ККТ, мы писали в этой статье.

Онлайн-кассы не применяют самозанятые и ИП на НПД. Они оформляют чеки в специальном приложении «Мой налог».

Если ИП реализует товары собственного производства юридическим лицам и ИП

По-прежнему, от использования онлайн-кассы освобождены ИП, которые занимаются торговлей, указанной в списке в п. 2 ст. 2 закона 54-ФЗ:

торговлей с использованием вендинговых автоматов, реализацией газет и журналов,

торговлей из автоцистерн напитками и молоком в розлив, живой рыбой из спеццистерн,

торговлей на рынках и ярмарках, в автолавках и временных торговых точках (палатках),

торговлей овощами и фруктами вразвал, продажей изделий народных промыслов собственного изготовления.

Без использования онлайн-кассы можно оказывать услуги:

по ремонту обуви, сумок, зонтов, ключей, заточке ножей и инструмента, по оказанию работ на подворье, носильщика на вокзалах и в порту, сдача ИП жилья в аренду, сиделки и няни (по уходу за больными, престарелыми и детьми на дому)

Кроме того, без использования онлайн-кассы разрешается проводить:

Безналичные расчеты между компаниями и ИП

Расчеты за религиозные обряды и реализацию религиозной атрибутики

Прием стеклотары и утильсырья (кроме драгметаллов и металлолома)

Расчеты в аптеках и фельдшерско-акушерских пунктах в сельской местности.

Остальные предприниматели после 1 июля 2022 года должны применять ККТ, независимо от того, каким видом деятельности они занимаются, и есть ли у них наемные работники. А значит, им придется купить онлайн-кассу или взять ее в аренду.

Если вам нужна консультация по этому вопросу, оставьте заявку, наш сотрудник свяжется с вами в ближайшее время.

54-ФЗ отменяют?

Действительно, в прошлом году Минфин России разместил в интернете законопроект, по которому 54-ФЗ перестает существовать с 01.01.2021. Текст документа очень объемный, поэтому выделим его главные тезисы.

Итак, предпринимателей ожидают следующие нововведения:

Упразднение 54-ФЗ с 01.01.2022 и перенос правил использования онлайн-касс из 54-ФЗ в НК РФ, где специально для этого добавляется раздел «Оперативный контроль». В разделе будут находиться все требования 54-ФЗ по работе с ККТ, способы контроля и списки ограничительных мер. Сюда же перенесутся все санкции за несоблюдение требований законодательства из статьи 14.5 КоАП РФ.

Термин «фиксация расчетов» заменит термин «применение ККТ». Эти расчеты организации и ИП фиксируют с помощью фискальных документов или расчетных чеков. Расчетный чек становится первичным расчетным документом, который формируется в электронном виде через сайт ФНС.

Вводятся понятия «мнимых» и «притворных» расчетов и штрафов за их осуществление. Что предполагает закон под мнимым расчетом: сделка не осуществлена, а чек пробит, т. е. фиксация сделки совершалась только для вида.

Притворный расчет: фиксация одного расчета, вместо фиксации другого расчета с целью его прикрыть. Например, вы реализуете товар, а пробиваете услугу.

Отмена понятия бланк строгой отчетности.

Появится новый вид налоговых проверок – оперативные проверки. В рамках таких проверок ужесточится контроль правильности применения ККТ, фиксации расчетов и полноты учета выручки. Сверка с данными ОФД.

По запросу налоговых органов к некоторым проверкам будет привлекаться ФСБ.

Период проверки – не за один год, как раньше, а глубиной до трех лет со дня принятия решения о проверке.

Оперативная проверка может быть назначена повторно независимо от времени проведения предыдущей проверки за тот же период. Срок проведения – не более 20-ти рабочих дней. В ее рамках будут проводиться контрольные закупки, наблюдения и другие мероприятия налогового контроля.

Увеличиваются штрафы за нарушение закона о применении ККТ:

Штраф за отсутствие онлайн-кассы, а также фиксацию мнимого или притворного расчета:

для ИП в размере 25-50% от суммы расчетов, но не менее 10 тыс. рублей,

для ООО в размере 75-100% от суммы непробитого кассового чека, но не менее 30 тыс. рублей,

при повторном нарушении (при общей сумме расчетов 1 млн. рублей и более) – приостановление деятельности компании на срок до 90 суток.

Увеличиваются штрафы за расчет без фиксации: ИП – 50% от величины расчета, но не менее 10 тыс. рублей, ООО – 100% расчета, но не менее 30 тыс. рублей.

Увеличиваются штрафы за фиксацию расчета с нарушением требований: ИП –3 тыс. рублей, ООО – 10 тыс. рублей.

Непредставление документов по запросу налоговой в рамках проведения налогового контроля: ИП –3 тыс. рублей, ООО – 10 тыс. рублей.

Неуказание в чеке наименования товара при реализации маркированной продукции или искажения наименования повлечет штраф с ИП – 50 тыс. рублей, с ООО – 100 тыс. рублей. Раньше такое действие не наказывалось.

Непредставление в срок в налоговые органы фискальных данных: ИП – 100 тыс. рублей, ООО – 200 тыс. рублей.

Кроме штрафов, будут применяться и ограничительные меры: у налоговиков появится право приостанавливать операции по банковским счетам, блокировать доступ к сайтам, соцсетям, блогам, через которые осуществляется продажа товаров или услуг. Могут быть закрыты стационарные точки розничной торговли.

Скорее всего, в 2022 году полной отмены 54-ФЗ не произойдет, и бизнес просуществует под его регламентом. Но вполне возможно, к концу года изменения в Налоговый кодекс будут приняты и внесены. Следим за событиями.

Из вышесказанного понятно, что онлайн-кассы никто отменять не собирается. Поэтому давайте вспомним о вступивших в силу и предстоящих законных изменениях в сфере применения ККТ в 2022 году.

Даты вступления в силу законодательных изменений в 2022 году, касающихся применения онлайн-касс

Новый год пришел и принес бизнесу очередные хлопоты.

1 января 2022 года

Отмена ЕНВД. С 01.01.2022 года спецрежим прекратил свое существование на всей территории России для всех предпринимателей без исключения.

Все пользователи онлайн-касс на данном режиме налогообложения, обязаны были изменить настройки онлайн-касс и установить в них новую выбранную СНО до завершения рабочего дня 31.12.2020.

Плательщики ЕНВД, которые перешли на ОСН и пользуются онлайн-кассами со сроком действия фискального накопителя 36 месяцев, вправе не менять настройки ККТ до истечения срока действия ключа фискального признака.

17.02.2022 вступил в силу Федеральный закон от № 8-ФЗ “О внесении изменений в главы 23 и 25 части второй Налогового кодекса Российской Федерации”, который продлил для опоздавших предпринимателей срок перехода с ЕНВД на УСН до 31 марта включительно. Организация имеет право подать такое заявление в налоговую при условии, что ее выручка за последние девять месяцев 2022 года не превысила 112,5 млн рублей. Заявление подается в режиме онлайн в личном кабинете на сайте ФНС.

Также на сайте ФНС есть инструкция, как изменить в онлайн-кассе режим налогообложения. Это позволит не обращаться к посредникам.

1 февраля 2022 года

Согласно ч.7 ст.7 290-ФЗ от 03.07.2016 с 1 февраля 2022 года ИП на спецрежимах должны указывать в кассовом чеке наименование товара. Вместо безликой позиции «товар» помимо существующих реквизитов, в чеке теперь обязательно прописываются:

цена за единицу товара с учетом скидок, наценок и НДС,

Конкретных требований к номенклатуре не предъявляется. Главное – название товара должно быть конкретным и понятным, чтобы покупатель мог сразу же распознать покупку. Длина реквизита не должна превышать 128 символов с пробелами. Допускается добавление артикулов, допускается объединять товары в группы с условием одного признака и одной цены – в «ассортименте».

Как работать с номенклатурой в чеке мы писали в этой статье.

Март 2022 года

В марте 2022 года для жителей России упростится процедура получения налоговых вычетов по НДФЛ. Для этого личный кабинет налогоплательщика планируется связать с данными онлайн-касс. Все покупки, оплаченные банковской картой, будут отражаться в ЛК на сайте ФНС.

Пользователь сможет подать заявку на вычет путем нажатия одной кнопки и получить деньги через 1,5 месяца. Технология упрощенного получения имущественных и инвестиционных вычетов будет готова в марте, технология для получения вычетов на лекарства проходит тестирование. В феврале 2022 года законопроект рассматривается Госдумой.

1 июля 2022 года

ИП без наемных работников на спецрежимах, которые оказывают услуги и осуществляют продажу товаров собственного производства, с 1 июля при найме работников обязаны установить кассу в течение 30 дней. Для продажи маркированных товаров применение ККТ обязательно в любом случае.

6 августа 2022 года

В связи с введением обязательной маркировки товаров и необходимостью проверки подлинности кодов при реализации товаров, осенью 2022 года ФНС утвердила новый формат фискальных документов – ФФД 1.2. Соответствующий приказ №ЕД-7-20/662@ от 14.09.2022 вступил в силу 21 декабря 2022 года. Он доступен на сайте ведомства. На данный момент действуют форматы 1.05 или 1.1.

В ФФД 1.2 в отличие от ФФД 1.05 и 1.1 применяются новые фискальные документы:

Запрос о коде маркировки

Ответ на запрос

Уведомление о реализации маркированного товара

Квитанция на уведомление

Сегодня уже выпускаются фискальные накопители «Честного знака» нового образца с пометкой М – ФН-1.1М, которые подходят для всех сфер применения, в том числе и для маркированных товаров. ФН-1.1М занесен в официальный реестр ФН, поддерживает действующие ФФД и новый ФФД 1.2.

Все фискальные накопители старых форматов, приобретенные и зарегистрированные до 6 августа, будут отрабатывать свой срок действия. Но после этой даты продавцы маркированных товаров обязаны зарегистрировать контрольно-кассовую технику только с фискальным накопителем, поддерживающим режим маркировки.

Чтобы работать с ФФД 1.2 не обязательно покупать новую онлайн-кассу. Достаточно установки ФН нового формата.

Но если все-таки онлайн-кассы у вас нет, ее надо обязательно приобрести. Хотите сэкономить? Тогда возьмите кассу в аренду. Касса напрокат от МТС – это одно из популярных арендных предложений.

Онлайн-касса при интернет-торговле

Закон не разделяет торговлю на обычную и интернет-торговлю, поэтому правила применения ККТ для всех одни. Все интернет-магазины должны принимать наличную или безналичную оплату от физических лиц с использованием онлайн-касс.

Но есть небольшие различия в способах оплаты и выдаче кассового чека. Закон разрешает выдавать и бумажные и электронные чеки. По значимости они равны.

Когда интернет-магазину требуется установка кассы и выдача чека:

при приеме оплаты в пункте выдачи (бумажный чек распечатывается и сразу выдается покупателю),

при оплате банковской картой на сайте продавца (электронный чек сразу высылается на e-mail или телефон покупателя),

при получении оплаты через банковских операторов или платежные системы (электронный или бумажный чек передается покупателю не позже, чем на следующий рабочий день, но до получения товара),

при получении оплаты курьерами (у курьеров должна быть мобильная онлайн-касса для распечатки и выдачи чека)

Если интернет-магазин сотрудничает с платежными агентами и рассчитывается с покупателями через них, то онлайн-касса ему не нужна. В этом случае онлайн-кассу обязан использовать платежный агент.

Если покупателям высылаются только электронные чеки, то есть вариант подключить облачную кассу. Для нее, как и для обычной онлайн-кассы, потребуется регистрация ККТ в ФНС и фискальный накопитель.

Онлайн-кассы для интернет-магазинов обычно устанавливаются в офлайн точках продаж или пунктах выдачи.

Но есть возможность обойтись и одним кассовым аппаратом. Для этого будет достаточно установить одну МТС Кассу в оффлайн-магазине или на пункте выдачи и подключить ее к сайту. Устройство будет фоном принимать оплату на сайте и отправлять электронные чеки, не мешая обычному режиму печати бумажных чеков.

Для магазинов со своей курьерской доставкой МТС разработало решение, с которым работа курьеров организовывается без покупки дополнительных кассовых аппаратов. Для этого на телефоны курьера из Google Play устанавливается кассовое приложение и подключается к основной кассе.

Если вас заинтересовало данное решение, оставьте заявку, наш специалист проконсультирует вас.

Какую онлайн-кассу выбрать для розничной торговли?

Для выполнения всех вышеперечисленных законодательных требований не обязательно сразу бежать за покупкой нового кассового аппарата. Все зависит от того, какая у вас касса.

Например, для выполнения требования по обязательному внесению наименования товара в кассовый чек, надо создать базу товаров в кассе. На современных онлайн-кассах это сделать просто. Если у вас автономная кнопочная касса, то не все, но многие из них, позволяют внести в память кассы определенное количество наименований товаров. К некоторым даже подключается сканер штрих-кодов. Так что работать с ними можно даже и после 1 февраля. Но это неудобно, если число товарных позиций у вас больше 50. Будет непросто менять цены, заводить новые товары.

Поэтому, сначала узнайте у разработчиков о возможностях вашей ККТ. Работа с номенклатурой и маркировкой во всех кассах реализована по-разному. Возможно, понадобится установка на кассу специального приложения или потребуется обновление ПО. Какие-то кассы надо модернизировать, а на каких-то сменить тариф. В МТС Кассе работать с номенклатурой просто и удобно. Читайте об этом здесь.

Но если покупка кассы неизбежна, то как выбрать онлайн-кассу, которая будет соответствовать всем требованиям законов и вашим ожиданиям? Многие ИП предпочитают пользоваться онлайн-кассами от МТС Кассы по нескольким причинам:

Подходит для любого бизнеса, в том числе ломбардов, агентов, кафе, есть даже режим для продажи билетов. Здесь предусмотрено все для работы с ЕГАИС и маркированными товарами.

Легко соблюдать законы, так как кассовая программа и ее обновления бесплатны.

Просто работать с номенклатурой ─ создавать и редактировать базу товаром можно как на кассе, так и в личном кабинете. Есть все возможные способы для занесения товара в чек.

Кассы МТС выбивают чеки даже без сети интернет. При восстановлении связи чеки сразу автоматически отправляются в ФНС.

Экономия на эквайринге. В МТС Кассы встроена СБП (Система быстрых платежей). Прием безналичных платежей по ставке 0,4-0,7%, что гораздо ниже ставок эквайринга.

Не придется вести учет в тетрадях и тратить время на контроль кассиров, потому что товароучетный сервис сразу встроен в кассы.

Настройка и автоматизация бухучета – МТС Кассы интегрированы с популярными учетными сервисами 1С, Мое Дело, Контур.Эльба.

Удаленный контроль торговли через бесплатное мобильное приложение для владельца бизнеса: время открытия и закрытия смены, выручка, количество чеков, выдача денег из кассы и возвраты. Получение информации по каждому кассиру.